中通客車控股股份有限公司2005年年度報告
中通客車控股股份有限公司
2005年年度報告
2006年3月13日
目 錄
一、重要提示
二、公司簡介
三、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
四、股本變動及股東情況
五、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況
六、公司治理結(jié)構(gòu)
七、股東大會情況簡介
八、董事會報告
九、監(jiān)事會報告
十、重要事項
十一、財務(wù)會計報告
十二、備查文件目錄
第一節(jié) 重要提示
1、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
2、公司董事鄭偉國因健康原因未能出席本次會議,已委托董事王慶福代為表決。
3、中和正信會計師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。
4、公司董事長王慶福、總會計師宓保倫、財務(wù)部主任侯晶聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、完整。
第二節(jié) 公司簡介
（一）公司法定中英文名稱及縮寫
中文名稱：中通客車控股股份有限公司
英文名稱：Zhongtong Bus Holding Co.,Ltd
英文縮寫：ZTBH
（二）、公司法定代表人：王慶福
（三）、公司董事會秘書：于春印
聯(lián)系地址：山東省聊城市建設(shè)東路10號
電話：0635-8322765
傳真：0635-8328905
電子信箱：yuchunyin2000@yahoo.com
公司證券事務(wù)代表：趙磊
電話：0635-8322765
傳真：0635-8328905
電子信箱：www_957@163.com
（四）公司注冊地址：山東省聊城市建設(shè)東路10號
公司辦公地址：山東省聊城市建設(shè)東路10號
郵政編碼：252000
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.zhongtong.com
電子信箱：zhongtong0957@zhongtong.com
（五）公司選定的信息披露報紙名稱：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。登載年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司董事會秘書處
（六）、公司股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：中通客車
股票代碼：000957
（七）、其他有關(guān)資料
公司變更注冊登記日期：2002年6月5日
注冊登記地點：山東省聊城市建設(shè)東路10號
企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：3700001800757
稅務(wù)登記號碼：372500163080447
（八）、公司聘請的會計師事務(wù)所名稱：中和正信會計師事務(wù)所有限公司（原名：天一會計師事務(wù)所）
辦公地址：北京市朝陽區(qū)東三環(huán)中路25號
第三節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
（一）、公司本年度主要會計數(shù)據(jù) （單位：人民幣元）
利潤總額： 14,895,568.56
凈利潤： 9,610,167.20
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤： 9,085,653.13
主營業(yè)務(wù)利潤： 112,186,099.74
其他業(yè)務(wù)利潤： 5,519,935.34
營業(yè)利潤： 14,433,342.27
投資收益： 502,302.39
補貼收入： 14,000.00
營業(yè)外收支凈額： -54,076.10
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額： 31,993,578.55
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額： -50,742,277.72
注：扣除非經(jīng)常性損益包括的項目和涉及金額(單位 人民幣元)
項目 金額
短期投資收益 837,648.94
各項政府補貼 14,000.00
除減值準(zhǔn)備以外的營業(yè)外支出 456,251.07
除減值準(zhǔn)備以外的營業(yè)外收入 402,174.97
所得稅影響額 273,058.77
合計 524,514.07
（二）、公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)（金額單位：人民幣元）
項 目 2005年 2004年 2003年
主營業(yè)務(wù)收入 855,679,118.63 700,523,879.92 511,965,646.21
凈利潤 9,610,167.20 8,468,774.00 8,450,778.17
總資產(chǎn) 1,224,275,703.32 1,293,580,616.20 1,072,960,333.20
股東權(quán)益 469,217,675.77 457,517,158.49 472,898,879.49
每股收益 0.04 0.04 0.035
每股凈資產(chǎn) 1.97 1.92 1.98
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 1.97 1.92 1.98
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 0.134 0.26 0.099
流量凈額
凈資產(chǎn)收益 全面攤薄 2.05 1.85 1.79
率(%) 加權(quán)平均 2.08 1.81 1.787
（三）、利潤表附表
凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益（元）
報告期利潤
全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均
主營業(yè)務(wù)利潤 23.91 24.27 0.47 0.47
營業(yè)利潤 3.08 3.12 0.06 0.06
凈利潤 2.05 2.08 0.04 0.04
扣除非經(jīng)常性損益后的
1.94 1.97 0.04 0.04
凈利潤
（四）、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況及說明（單位：人民幣元）
項目 股本（股） 資本公積金 法定公積金
期初數(shù) 238,504,950 141,158,257.90 30,419,673.12
本期增加 2,090,350.08 1,667,165.79
本期減少
期末數(shù) 238,504,950 143,248,607.98 32,086,838.91
項目 法定公益金 未分配利潤 股東權(quán)益合計
期初數(shù) 4,755,042.19 47,434,277.47 457,517,158.49
本期增加 555,721.92 7,943,001.41 11,700,517.28
本期減少
期末數(shù) 5,310,764.11 55,377,278.88 469,217,675.77
1、股本未發(fā)生變動
2、資本公積金變動的原因：法定提取
3、盈余公積金變動的原因：利潤提取
4、法定公益金變動的原因：利潤提取
5、未分配利潤變動的原因：本年利潤轉(zhuǎn)入
6、股東權(quán)益變動的原因：利潤增加
第四節(jié) 股本變動及股東情況
（一）股本變動情況
（一）報告期內(nèi)公司股本結(jié)構(gòu)如下： 數(shù)量單位：股
本次變動增減（+、-）
本次變動前 公積金
配股 送股
轉(zhuǎn)股
一、未上市流通股份
1、發(fā)起人股份
其中：
國家持有股份 100,378,543
境內(nèi)法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內(nèi)部職工股
4、優(yōu)先股或其他
未上市流通股份合計 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 126,377,402
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 126,377,402
三、股份總數(shù) 238,504,950
本次變動增減（+、-） 本次變動后
增發(fā) 其他 小計
一、未上市流通股份
1、發(fā)起人股份
其中：
國家持有股份 100,378,543
境內(nèi)法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內(nèi)部職工股 0
4、優(yōu)先股或其他
未上市流通股份合計 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 126,377,402
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 126,377,402
三、股份總數(shù) 238,504,950
（二）到報告期末為止的前三年公司無股票發(fā)行情況。
二、股東情況介紹
（一）報告期末股東總數(shù)為40627戶。
（二）報告期末公司前10名股東持股情況及持股5%以上的股東持股變動情況
名次 股東名稱 持股數(shù)量（股）
1 山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 53,659,000
2 中國公路車輛機(jī)械總公司 28,119,543
3 聊城市昌潤投資發(fā)展有限責(zé)任公司 15,400,000
4 山東雙環(huán)車輪股份有限公司 11,749,005
5 山東省交通工業(yè)集團(tuán)總公司 3,200,000
6 敖學(xué)英 781,200
8 翁金榮 747,000
10 陳秀珍 739,800
9 曲大明 720,000
10 王學(xué)玲 638,000
名次 股東名稱 占總股本比例（%） 股權(quán)性質(zhì)
1 山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 22.5 法人股東
2 中國公路車輛機(jī)械總公司 11.79 法人股東
3 聊城市昌潤投資發(fā)展有限責(zé)任公司 6.46 法人股東
4 山東雙環(huán)車輪股份有限公司 4.93 法人股東
5 山東省交通工業(yè)集團(tuán)總公司 1.34 法人股東
6 敖學(xué)英 0.33 流通股東
8 翁金榮 0.31 流通股東
10 陳秀珍 0.31 流通股東
9 曲大明 0.30 流通股東
10 王學(xué)玲 0.27 流通股東
說明：報告期內(nèi)，持有公司5%以上股份的股東持股數(shù)量無增減變化，前10名股東中，法人股股東之間無相互關(guān)聯(lián)關(guān)系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
報告期內(nèi)持有5%以上股份的股東山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所持有的5365.9萬股股份，被聊城市中級人民法院和濟(jì)南市中級人民法院依法凍結(jié)，公告刊登在2005年11月8日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
（三）公司控股股東和實際控制人情況介紹
實際控股股東和實際可控制人名稱：山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司
法人代表：王慶福
成立日期：1997年10月29日
注冊資本：8258萬元
注冊地址：山東省聊城市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)中華路北首
經(jīng)營范圍：客車、汽車底盤制造；汽車配件及防盜門生產(chǎn)；車內(nèi)配套電器、配套設(shè)備安裝；五金制品加工；電動自行車開發(fā)；蓄電池生產(chǎn)與銷售；全掛車及配件生產(chǎn)銷售；化工產(chǎn)品、橡膠制品、建材裝飾材料銷售；電器維修；汽車維修、公路運輸、賓館服務(wù)、汽柴油潤滑油零售。
公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系
■■圖像■■
公司名稱：中國公路車輛機(jī)械總公司
法定代表人：鄒虎嘯
成立日期:1986年1月
注冊資本:2196.7萬元
經(jīng)營范圍為；組織生產(chǎn)、開發(fā)汽車產(chǎn)品；汽車（其中小轎車直接銷售到最終用戶及底盤的銷售）；組織生產(chǎn)、開發(fā)、銷售汽車全掛車、汽車總成、汽車零部件、汽車保修機(jī)具和檢測設(shè)備、工程機(jī)械；經(jīng)營本企業(yè)或本企業(yè)成員企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)或本企業(yè)成員企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表零配件等商品及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)（國家實行核定公司經(jīng)營的12種商品除外）；承辦中外合作經(jīng)營、合作生產(chǎn)及開展“三來一補”業(yè)務(wù)。
(五)公司前10名流通股東情況
名次 股東名稱 持股數(shù)量（股） 占總股本比例（%）
1 敖學(xué)英 781,200 0.33
2 翁金榮 747,000 0.31
3 陳秀珍 739,800 0.31
4 曲大明 720,000 0.30
5 王學(xué)玲 638,000 0.27
6 王瑩 457,560 0.19
7 周正霞 373,380 0.16
8 卓雪榮 373,344 0.16
9 曹素平 340,290 0.14
10 馬麗萍 324,470 0.14
流通股股東之間關(guān)系不詳。未知是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
第五節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況
一、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
（一）基本情況
姓名 性 年 職 務(wù) 任期起止日期
別 齡
王慶福 男 59 董事長 2004.12 2007.12
鄒虎嘯 男 54 副董事長 2004.12 2007.12
李海平 男 48 董事、總經(jīng)理 2004.12 2007.12
裴志浩 男 57 董事 2004.12 2007.12
鄭偉國 男 51 董事 2004.12 2007.12
康順新 男 41 獨立董事 2004.12 2007.12
王磊 女 35 獨立董事 2004.12 2007.12
匡洪濤 男 49 監(jiān)事會主席 2004.12 2007.12
丁 昀 男 43 監(jiān)事 2004.12 2007.12
賈開潛 男 36 監(jiān)事 2004.12 2007.12
時洪功 男 49 常務(wù)副總經(jīng)理 2004.12 2007.12
李樹朋 男 43 副總經(jīng)理 2004.12 2007.12
馬湘紅 女 44 副總經(jīng)理 2004.12 2007.12
宓保倫 男 37 總會計師 2004.12 2007.12
胡景涵 男 52 總工程師 2004.12 2007.12
于春印 男 38 董事會秘書 2004.12 2007.12
合計
持股數(shù)量（股） 報告期內(nèi)從公司
姓名 領(lǐng)取報酬總額
期初數(shù) 期末數(shù)
（萬元）
王慶福 5760 5760 21
鄒虎嘯 2700 2700 0
李海平 5760 5760 18
裴志浩 2700 2700 0
鄭偉國 5760 5760 0.6
康順新 4.8
王磊 4.8
匡洪濤 4500 4500 15
丁 昀 2700 2700 0
賈開潛 6.9
時洪功 5760 5760 15
李樹朋 15
馬湘紅 15
宓保倫 13
胡景涵 13
于春印 13
合計 35640 35640 155.1
(二)近五年的主要工作經(jīng)歷
王慶福先生歷任原山東省聊城客車廠黨委書記、廠長，本公司董事、董事長等職�，F(xiàn)任山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司黨委書記、董事長，本公司第五屆董事會董事長。
鄒虎嘯先生歷任中國公路車輛機(jī)械總公司辦公室主任、總經(jīng)理助理和副總經(jīng)理，本公司董事會副董事長等職務(wù)�，F(xiàn)任中國公路車輛機(jī)械總公司總經(jīng)理，本公司第五屆董事會副董事長。
李海平先生歷任本公司第三屆董事會董事、總會計師、常務(wù)副總經(jīng)理；2001年12月至今繼任本公司第四屆、第五屆董事會董事兼總經(jīng)理。
鄭偉國先生歷任本公司副總經(jīng)理，山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司第五屆董事會董事。
裴志浩先生歷任中國公路車輛機(jī)械總公司副總經(jīng)理，本公司第四屆董事會董事。現(xiàn)任中國公路車輛機(jī)械總公司副總經(jīng)理，本公司第五屆董事會董事。
康順新先生歷任中國人保信托投資公司部門副總經(jīng)理，中國銀河證券有限責(zé)任公司經(jīng)理，本公司第四屆董事會獨立董事�，F(xiàn)任銀河保險經(jīng)紀(jì)（北京）有限責(zé)任公司副總經(jīng)理，本公司第五屆董事會獨立董事。
王磊女士歷任天同證券投資銀行總部總經(jīng)理助理，天同證券聊城營業(yè)部總經(jīng)理，本公司第四屆董事會獨立董事現(xiàn)任天同證券北京營業(yè)部總經(jīng)理，本公司第五屆董事會獨立董事。
匡洪濤先生歷任聊城客車工業(yè)集團(tuán)公司企業(yè)文化部主任兼工會副主席、綜合管理辦公室主任兼工會副主席、調(diào)研員、紀(jì)委副書記兼審計處處長，本公司第四屆監(jiān)事會監(jiān)事�，F(xiàn)任本公司黨委副書記、第五屆監(jiān)事會主席。
丁昀先生歷任中國公路機(jī)械車輛總公司財務(wù)副主任、主任、總會計師等職務(wù)，本公司四屆監(jiān)事會監(jiān)事�，F(xiàn)任中國公路車輛機(jī)械總公司總會計師，本公司第五屆監(jiān)事會監(jiān)事。
賈開潛先生歷任原聊城客車廠生產(chǎn)調(diào)度處處長、制造部副主任、生產(chǎn)計劃調(diào)度中心主任 本公司生產(chǎn)計劃調(diào)度中心主任，第四屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事�，F(xiàn)任本公司第五屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事、總經(jīng)理助理、聊城中通輕型客車有限公司總經(jīng)理。
時洪功先生歷任原山東省聊城客車廠一分廠技術(shù)廠長、副廠長，本公司副總經(jīng)理，現(xiàn)任本公司常務(wù)副總經(jīng)理、新疆中通客車有限公司董事。
李樹朋先生歷任原山東省聊城客車廠制造部主任，本公司營銷公司副總經(jīng)理，聊城中通輕型客車有限公司總經(jīng)理�，F(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。
馬湘紅女士歷任鄭州宇通客車股份有限公司辦公室副主任、營銷公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理，鄭州猛獅客車股份有限公司銷售經(jīng)理，本公司總經(jīng)理助理兼營銷公司總經(jīng)理。現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。
宓保倫先生歷任山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司資產(chǎn)運營部主任，本公司財務(wù)部主任，現(xiàn)任中通客車控股股份有限公司總會計師。
胡景涵先生歷任天津客車廠技術(shù)科科長，天津伊利薩爾客車制造有限公司開發(fā)部部長北京京通客車廠副總工程師，神馬客車廠總工程師，本公司總經(jīng)理助理兼技術(shù)中心主任。現(xiàn)任本公司總工程師。
于春印先生歷任本公司市場部主任、外經(jīng)辦主任；2001年9月至2003年3月赴荷蘭Breda專業(yè)教育大學(xué)攻讀英國格林威治大學(xué)國際財務(wù)管理專業(yè)MBA；2004年4月至今，繼任本公司第四屆、第五屆董事會董事會秘書兼對外合作部部長。
（三）在股東單位的任職情況
是否領(lǐng)
姓名 股東單位名稱 職務(wù) 任期起止日期
取報酬
王慶福 山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 總經(jīng)理 1999年4月至今 否
鄒虎嘯 中國公路車輛機(jī)械總公司 總經(jīng)理 2000年10月至今 是
裴志浩 中國公路車輛機(jī)械總公司 副總經(jīng)理 1999年1月至今 是
鄭偉國 山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 副總經(jīng)理 2003年8月至今 是
丁 昀 中國公路車輛機(jī)械總公司 總會計師 2001年9月至今 是
二、年度報酬情況
（一）董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據(jù)
1、決策程序:董事、監(jiān)事的年度報酬由股東大會決定，高級管理人員的年度報酬由董事會決定。
2、報酬依據(jù):董事會審議通過的《公司高級管理人員年薪管理辦法》。
三、報告期內(nèi)高級管理人員變動情況
2005年8月6日，經(jīng)公司五屆四次董事會會議審議通過，同意孫慶民先生辭去公司副總經(jīng)理的職務(wù)。
四、公司員工情況
（一）公司員工的數(shù)量
本年度公司平均員工人數(shù)為1770人，期末人數(shù)為1828人。
（二）員工專業(yè)構(gòu)成
專業(yè)構(gòu)成類別 專業(yè)構(gòu)成人數(shù)
生產(chǎn)人員 1208
銷售人員 135
技術(shù)人員 249
財務(wù)人員 49
管理人員 187
（三）員工教育程度情況
教育程度類別 人數(shù)
大學(xué)本科及本科以上 189
大學(xué)專科 466
中專及中專以下 1173
（四）公司需承擔(dān)費用的離退休職工人數(shù)為0人。
第六節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu)
一、公司治理結(jié)構(gòu)
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會山東證監(jiān)局的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運作。公司修訂了《公司章程》制定了《總經(jīng)理工作細(xì)則》。根據(jù)中國證監(jiān)會和國家經(jīng)貿(mào)委聯(lián)合發(fā)布的《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，公司擬訂了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《獨立董事制度》、《董事會專門委員會實施細(xì)則》、《募集資金管理辦法》和《信息披露管理辦法》。上述制度的制訂使公司治理結(jié)構(gòu)日趨合理、完善主要情況如下：
1、關(guān)于股東與股東大會：確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；嚴(yán)格按照《上市公司股東大會規(guī)范意見》的要求召集、召開股東大會，盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東的表決權(quán)；保證公司的關(guān)聯(lián)交易公平合理，并對具體內(nèi)容、定價依據(jù)及履行情況予以充分披露。
2、關(guān)于董事與董事會：公司嚴(yán)格按照《公司章程》規(guī)定的董事選聘程序選舉董事；董事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；董事會制定了《董事會議事規(guī)則》，各位董事能夠以認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；公司依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，建立董事會專門委員會并完善《公司章程》和其他有關(guān)規(guī)章制度， 進(jìn)一步規(guī)范董事會的行為。
3、關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司監(jiān)事會的人數(shù)和構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé) 能夠本著對股東負(fù)責(zé)的精神，對公司財務(wù)以及董事、經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，并獨立發(fā)表意見以維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。
4、關(guān)于利益相關(guān)者：公司能夠充分尊重和維護(hù)銀行及其他債權(quán)人、職工、消費者等其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，共同推動公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。
5、關(guān)于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負(fù)責(zé)信息披露工作，接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，真實、完整地披露有關(guān)信息，并確保所有股東享有平等的機(jī)會獲得信息；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時披露大股東或?qū)嶋H控制人的詳細(xì)資料和股份的變化情況。
二、獨立董事履行職責(zé)情況
1、獨立董事出席董事會會議情況
獨立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席次數(shù)
康順新 5 5
王磊 5 5
報告期內(nèi)，公司已經(jīng)建立了獨立董事制度。兩名獨立董事能夠以認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度參加董事會會議，對所議事項進(jìn)行獨立客觀判斷，發(fā)表明確意見，積極參與公司日常重大事務(wù)的決策，審核公司財務(wù)報告，對各項事項做出客觀、公正的判斷，并發(fā)表獨立意見，對公司的發(fā)展起到了積極作用，切實維護(hù)了公司股東的利益。
2、報告期內(nèi)，兩名獨立董事沒有對公司的有關(guān)事項提出過異議。
三、在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)等方面的獨立性、完整性情況
公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面均做到了明確分開，具有獨立完整的業(yè)務(wù)和面向市場自主經(jīng)營的能力。
1、人員獨立：公司在勞動、人事、工資管理方面完全獨立。公司總經(jīng)理、董事會秘書等高級管理人員專職在公司工作，在公司領(lǐng)取薪酬，均未在控股股東公司兼任任何職務(wù)或領(lǐng)取薪酬。
2、資產(chǎn)完整：公司資產(chǎn)獨立。擁有獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施、商標(biāo)、專利、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和土地使用權(quán)。
3、財務(wù)獨立：公司設(shè)有獨立的財務(wù)會計部門，建立了獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度，現(xiàn)有財務(wù)人員未在控股股東及其他公司兼職：公司獨立在銀行開戶，依法獨立納稅；公司財務(wù)決策獨立。
4、機(jī)構(gòu)獨立：公司擁有獨立的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理體系，完全獨立于控股股東；公司所屬子公司也均完全獨立于控股股東。
5、業(yè)務(wù)獨立：公司擁有獨立的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)，不存在受控股股東控制的情況，具有獨立完整的業(yè)務(wù)和面向市場自主經(jīng)營的能力。
四、高級管理人員的考評及激勵機(jī)制
報告期內(nèi)，根據(jù)公司董事會審議通過的《公司高級管理人員年薪管理辦法》按照年度經(jīng)營計劃完成情況對公司高級管理人員進(jìn)行考核，并根據(jù)業(yè)績超額情況進(jìn)行獎勵。
第七節(jié) 股東大會情況簡介
報告期內(nèi)，公司共召開了一次股東大會
公司2004年度股東大會于2005年5月16日在公司二樓會議室召開，決議公告刊登在2005年5月17日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》
第八節(jié) 董事會報告
一、報告期內(nèi)整體經(jīng)營情況的回顧
2005年是我公司緊緊圍繞“質(zhì)量、效益、服務(wù)、創(chuàng)新”的經(jīng)營方針，開拓創(chuàng)新，不斷進(jìn)取的一年，各項工作取得了較好的成果，通過有效整合資源，鞏固和拓展了國內(nèi)外市場；通過實施目標(biāo)管理，強化系統(tǒng)運作，加快了增長方式的轉(zhuǎn)變；通過培養(yǎng)精細(xì)作風(fēng)，狠抓質(zhì)量提升和成本控制，優(yōu)化定單流程，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；通過加大開發(fā)和產(chǎn)品調(diào)整力度，更好地適應(yīng)了市場需求。目前，品牌影響力和競爭力進(jìn)一步增強。一年來主要工作表現(xiàn)為：
1、企業(yè)管理不斷向科學(xué)化、細(xì)致化發(fā)展。各部室年度目標(biāo)明確，各車間成本核算嚴(yán)格。財務(wù)成本較去年有所降低；鋼材利用率提高了4個百分點，平均毛利率較年初提升了1.82個百分點：
2、加強質(zhì)量管理，提高產(chǎn)品品質(zhì)。通過強化生產(chǎn)過程控制，規(guī)范質(zhì)量體系運行，完善質(zhì)量信息管理，開展質(zhì)量教育活動，使員工的質(zhì)量意識大大提高，產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)一步提升。
3、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，培育主流產(chǎn)品。根據(jù)市場需求，主流產(chǎn)品逐漸向中高檔、大中型客車轉(zhuǎn)移，我公司生產(chǎn)的夢幻LCK6128和凱越LCK6115在世界客車博覽亞洲展會上分別獲得“年度最佳新品獎”和“年度最佳造型獎”。在第二屆全國客車大賽中，我公司推出的LCK6128H和LCK6120G分別榮獲“公路客車金獎”和“城市客車銀獎”。
4、建立完善的國際市場運作平臺，成立了海外營銷公司，組建起海外客戶服務(wù)部，完善了營銷機(jī)構(gòu)，并加強了配件供應(yīng)體系以及售后服務(wù)體系建設(shè)。一年來公司與亞洲、非洲、南美洲、歐洲和大洋州等二十多個國家與地區(qū)建立了良好的客戶關(guān)系。出口額較去年增長了211%。
2005年公司共生產(chǎn)客車4710輛，銷售客車4704輛。實現(xiàn)銷售收入8.56億元，凈利潤961萬元。分別比去年同期增長了22.15%和13.48%。
二、公司經(jīng)營情況
（一）經(jīng)營成果以及財務(wù)狀況的簡要分析 單位：萬元
項目 2005年 2004年 增減比例(%)
主營業(yè)務(wù)收入 85,567.91 70,052.39 22.15
主營業(yè)務(wù)利潤 11,218.61 8,730.63 7.94
凈利潤 961.02 846.88 13.48
2005年公司銷售收入和利潤較去年有一定幅度的提高。原因：一是加大了市場開發(fā)力S度，在穩(wěn)固國內(nèi)市場的同時，進(jìn)一步開拓了國際市場，全年共出口客車222輛，實現(xiàn)銷售收入8243萬元。二是產(chǎn)品逐漸向中高檔、大中型轉(zhuǎn)移，利潤率較普通車提高。全年銷售大型客車1045輛，占總銷量的22.2%。
（二）主營業(yè)務(wù)構(gòu)成情況和主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表 (單位：萬元)
主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情況
主營業(yè)務(wù)利潤
分行業(yè)或分 主營業(yè)務(wù)利潤
主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本
產(chǎn)品 率（%）
汽車制造業(yè) 85,567.91 74,044.87 15.56
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
6米 6,819.82 6,798.58 0.31
7米 28,110.99 22,974.76 22.36
8米 14,832.81 13,350.30 11.10
9米 4,372.26 3,719.46 17.55
10米 12,902.06 10,879.40 18.59
11米 10,669.88 9,479.88 12.58
12米以上 7,860.09 6,842.50 14.87
主營業(yè)務(wù)利潤
分行業(yè)或分 主營業(yè)務(wù)收入比 主營業(yè)務(wù)成本比
率比上年增減（%）
產(chǎn)品 上年增減（%） 上年增減（%）
汽車制造業(yè) 22.15 20.94 7.94
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
6米 -36.43 -29.86 -97.10
7米 458.47 404.56 112.06
8米 -48.17 -45.98 -29.67
9米 360.06 327.92 87.93
10米 53.76 56.02 -8.59
11米 14.69 13.28 12.34
12米以上 11.84 13.03 -7.64
（三）主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 (單位：萬元)
地區(qū) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減
國內(nèi) 77,324.47 14.72%
國外 8,243.44 211.12%
（四）、公司對外投資情況
1、報告期內(nèi)，公司無募集資金或以前期間募集資金的使用延續(xù)到報告期的情況。
2、報告期內(nèi)，公司無非募集資金重大投資項目。
（五）、主要控股及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績
聊城中通輕型客車有限公司，注冊資本為人民幣1640萬元。本公司擁有96.34%的股權(quán)。該公司經(jīng)營范圍為:輕型客車及專用配件的開發(fā)、制造、銷售及技術(shù)服務(wù)。截止2005年12月31日，該公司總資產(chǎn)4066.8萬元，凈利潤125.01萬元。
北京五洲傳媒有限公司，注冊資本為人民幣3800萬元。本公司出資1596萬元，擁有其42%的股權(quán)。經(jīng)營范圍為：網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)開發(fā)轉(zhuǎn)讓培訓(xùn)服務(wù)、承接計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)工程等。截止2005年12月31日，公司總資產(chǎn)為3543.5萬元，凈利潤為-34.85萬元。
新疆中通客車有限公司，注冊資本為2000萬元，本公司出資1700萬元，擁有80%的股權(quán)，該公司經(jīng)營范圍為：客車生產(chǎn)、大修、汽車配件、機(jī)電產(chǎn)品、金屬材料、化工產(chǎn)品、五金交電、潤滑油、日用百貨、針紡織品、服裝鞋帽、裝飾裝潢材料銷售、房屋租賃截止2005年12月31日，公司總資產(chǎn)為6213.2萬元，凈利潤為35.56萬元。
上海中通客車銷售有限公司，注冊資本為人民幣500萬元，本公司出資150萬元，占注冊資本的30%。經(jīng)營范圍為：汽車銷售（不含小轎車）及汽車配件的銷售（涉及許可經(jīng)營的憑許可證經(jīng)營）。截止2005年12月31日，公司總資產(chǎn)為2229.8萬元，凈利潤為-29.32萬元。
（六）、主要供應(yīng)商、客戶情況
公司前五名供應(yīng)商合計采購金額為33016.8萬元，占年度采購總額的比例為38.89%，前五名客戶銷售額合計13574.50萬元，占公司銷售總額的比例15.86%。
三、對公司未來發(fā)展的展望
（一）公司經(jīng)營發(fā)展面臨的不利因素
公司所處行業(yè)，競爭激烈，產(chǎn)品利潤透明度較高，造成公司利潤空間狹小。在未來的發(fā)展中，面臨的挑戰(zhàn)大于機(jī)遇。公司需在穩(wěn)步發(fā)展的過程中，逐步培養(yǎng)和創(chuàng)造有市場、有特色的主流產(chǎn)品，從而做大做強。
（二）新年度經(jīng)營計劃與工作重點
2006年公司總體經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)是：產(chǎn)銷客車6000輛，實現(xiàn)銷售收入10億元。重點工作如下：
1、繼續(xù)做好產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，培育發(fā)展主導(dǎo)產(chǎn)品并滿足市場區(qū)域化的個性需求。
2、大力進(jìn)行市場結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷提高營銷和服務(wù)管理水平。
3、以質(zhì)量管理體系運行為主線，努力提高產(chǎn)品質(zhì)量水平。
4、加強財務(wù)管理和成本控制，大力提高公司的綜合盈利能力。
四、董事會日常工作情況
（一）本年度共召開5次董事會會議，主要內(nèi)容如下：
1、公司五屆一次董事會于2005年1月9日在公司召開，會議決議刊登在2005年1月11日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
2、公司五屆二次董事會于2005年4月8日在公司召開，會議決議刊登在2005年4月13日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
3、公司五屆三次董事會于2005年6月6日以通訊的方式召開，審議通過了《關(guān)于公司2005年日常關(guān)聯(lián)交易的議案》。
4、公司五屆四次董事會于2005年8月6日在昆明市召開，會議決議刊登在2005年8月10日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
5、公司五屆五次董事會于2005年10月18日以通訊表決的方式召開，審議通過了《關(guān)于公司與聊城交通汽運集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署<銀行貸款互保協(xié)議>的議案》和《公司2005年第三季度報告》。
（二）公司利潤分配的執(zhí)行情況
本公司2004年利潤分配方案為不分配、不轉(zhuǎn)增。該方案經(jīng)2005年5月16日召開的2004年度股東大會審議通過，并于2005年5月16日刊登了股東大會決議公告。
五、利潤分配方案
經(jīng)中和正信會計師事務(wù)所有限公司審計，公司2005年度共實現(xiàn)凈利潤9,610,167.20元，依據(jù)《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，按10%比例提取法定公積金共計1,111,443.87元，按5%比例提取法定公益金共計555,721.92元，當(dāng)年可供股東分配的凈利潤為7,493,001.41元。加上以前年度留存的未分配利潤47,434,277.47元，可供股東分配的利潤為55,377,278.88元。
2005年度的利潤分配預(yù)案為：本年度擬不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。董事會認(rèn)為：以公司目前的經(jīng)營狀況，暫不宜進(jìn)行利潤分配和公積金轉(zhuǎn)增。為了公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，未分配利潤將暫時用于公司日常經(jīng)營活動。
公司獨立董事對不進(jìn)行利潤分配發(fā)表了意見，并對此項決議表示認(rèn)可。
六、其他報告事項:本公司選定的信息披露報紙為《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》，未發(fā)生變更。
第九節(jié) 監(jiān)事會報告
2005年度，公司監(jiān)事會按照《公司法》和《公司章程》賦予的權(quán)限，嚴(yán)格遵循監(jiān)事會議事規(guī)則，積極開展各項監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了監(jiān)事會的作用�，F(xiàn)將監(jiān)事會工作情況報告如下：
一、監(jiān)事會會議情況及決議披露情況
報告期內(nèi)監(jiān)事會共召開四次會議，主要內(nèi)容如下：
1、公司五屆一次監(jiān)事會會議于2005年1月9日在公司召開，會議審議并通過了選舉匡洪濤先生為公司第五屆監(jiān)事會主席的議案。
2、公司五屆二次監(jiān)事會于2005年4月8日在公司召開，會議決議刊登在2005年4月13日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。
3、公司五屆三次監(jiān)事會于2005年8月6日在昆明市召開，會議審議通過了《公司2005年半年度報告及摘要》。
4、公司五屆四次監(jiān)事會于2005年10月18日以通訊表決的方式召開，會議審議通過了《公司2005年第三季度報告》。
二、監(jiān)事會的獨立意見
（一）公司依法運作情況
公司監(jiān)事會根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況、公司管理人員執(zhí)行職務(wù)的情況以及公司管理制度等進(jìn)行了認(rèn)真地監(jiān)督。監(jiān)事會認(rèn)為公司董事會2005年度能夠嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》《公司章程》及其他法規(guī)制度規(guī)范運作，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、經(jīng)營決策科學(xué)合理；進(jìn)一步完善了內(nèi)部管理和內(nèi)部控制制度；董事、經(jīng)理無違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司和股東利益的行為。對于大股東占用資金的問題，已于2006年3月8日全部還清，此問題為歷史遺留問題。監(jiān)事會要求公司應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理和資金管理，嚴(yán)格控制、審批與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來，切實保護(hù)公司和股東的利益。
（二）檢查公司財務(wù)的情況
公司監(jiān)事會定期查閱會計、統(tǒng)計報表，并認(rèn)為。中和正信會計師事務(wù)所有限公司出具的審計意見和對有關(guān)事項作出的評價是客觀公正的。
（三）報告期內(nèi)，公司進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易遵循了公開、公正、公平的原則，交易程序合法、合規(guī)，沒有損害公司的利益和股東的權(quán)益。
（四）股東大會決議執(zhí)行情況
公司監(jiān)事會成員列席了董事會和股東大會會議，對董事會提交股東大會審議的各項報告和提案內(nèi)容無異議。監(jiān)事會對股東大會的決議執(zhí)行情況進(jìn)行了監(jiān)督，認(rèn)為董事會能夠認(rèn)真履行股東大會的有關(guān)決議。
第十節(jié) 重要事項
一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、公司收購及出售資產(chǎn)、吸收合并等事項
本公司于2004年12月29日公告的《中通客車控股股份有限公司資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易公告》，于本報告期內(nèi)的2005年1月26日完成了工商變更登記，聊城中通輕型客車有限公司自本報告期內(nèi)納入本公司合并報表范圍。
三、報告期內(nèi) 公司關(guān)聯(lián)交易事項
1、向關(guān)聯(lián)方購買貨物
關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容 定價原則 金 額(萬元)
聊城中通光岳特種車制
汽車散件 市場價 1.09
造有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)
汽車底盤 協(xié)議價 4107.32
有限責(zé)任公司
占同類交易的
關(guān)聯(lián)方 結(jié)算方式
比例(%)
聊城中通光岳特種車制
低于0.01 現(xiàn)金
造有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán) 銀行成兌
13
有限責(zé)任公司 匯票
2、向關(guān)聯(lián)方銷售貨物
關(guān)聯(lián)方 交易內(nèi)容 定價原則 金 額(萬元)
聊城中通光岳特種車制
客車 市場價 345.12
造有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)
客車 市場價 66.67
有限責(zé)任公司
占同類交易的
關(guān)聯(lián)方 結(jié)算方式
比例(%)
聊城中通光岳特種車制
0.4 現(xiàn)金
造有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)
0.08 現(xiàn)金
有限責(zé)任公司
四、公司重大合同及其履行情況
1、報告期內(nèi)，公司對外擔(dān)保情況
2005年10月20日,公司與聊城交通汽運集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署的《銀行貸款互保協(xié)議》，在協(xié)議期內(nèi)（2005年10月20日至2006年10月20日）相互為對方的金融貸款提供不超過兩億元人民幣的連帶責(zé)任擔(dān)保，公司為聊城交通汽運集團(tuán)有限公司提供的貸款擔(dān)保余額為500萬元，承兌匯票擔(dān)保余額為1000萬元。
2、報告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生委托他人進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項。
3、報告期內(nèi)，公司無其他需披露的重大合同。
五、承諾事項履行情況
公司尚未進(jìn)行股權(quán)分置改革,目前公司正與非流通股股東進(jìn)行積極協(xié)商,董事會計劃于2005年3月底正式進(jìn)入股權(quán)分置改革程序。
六、報告期內(nèi)，本公司繼續(xù)聘請中和正信會計師事務(wù)所(曾用名:天一會計師事務(wù)所)作為財務(wù)審計機(jī)構(gòu)。該審計機(jī)構(gòu)自2003年6月20日，被本公司正式聘任為審計機(jī)構(gòu)，至今已為本公司審計三年。本報告年度支付給會計師事務(wù)所的報酬為40萬元，全部為財務(wù)審計費用。
七、報告期內(nèi)，公司、公司董事及高級管理人員沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、深圳證券交易所公開譴責(zé)的情況。
第十一節(jié)財務(wù)會計報告
審計報告
中通客車控股股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的中通客車控股股份有限公司（以下簡稱貴公司）2005年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，2005年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表，2005年度的現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會計報表發(fā)表意見。
我們按照中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度的規(guī)定》在所有重大方面公允反映了貴公司2005年12月31日的財務(wù)狀況和合并財務(wù)狀況，2005年度的經(jīng)營成果和合并經(jīng)營成果以及2005年度的現(xiàn)金流量和合并現(xiàn)金流量。
附：1、2005年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表
2、2005年度利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表
3、2005年度現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表
4、2005年度會計報表附注
資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：中通客車控股股份有限公司 單位：人民幣元
注釋號
項 目
合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 1
短期投資 2
應(yīng)收票據(jù) 3
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息 4
應(yīng)收賬款 5 1
其他應(yīng)收款 6 2
預(yù)付賬款 7
應(yīng)收補貼款 8
存貨 9
待攤費用 10
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 11
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計
長期投資：
長期股權(quán)投資 12 3
長期債權(quán)投資 13
長期投資合計
其中：合并價差
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)原值 14
減：累計折舊 14
固定資產(chǎn)凈值 14
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 14
固定資產(chǎn)凈額 14
工程物資
在建工程 15
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 16
長期待攤費用
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計
2005年12月31日
項 目
合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 237,898,713.49 231,305,823.52
短期投資 3,810,000.00 3,810,000.00
應(yīng)收票據(jù) 19,343,987.03 19,013,377.03
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息 74,022.57 74,022.57
應(yīng)收賬款 169,049,779.98 155,851,818.12
其他應(yīng)收款 42,054,409.18 39,174,628.58
預(yù)付賬款 60,986,005.86 54,884,112.46
應(yīng)收補貼款 1,134,227.24 1,134,227.24
存貨 342,831,352.86 327,872,221.67
待攤費用 142,617.61 142,617.61
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 10,350,000.00 10,350,000.00
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 887,675,115.82 843,612,848.80
長期投資：
長期股權(quán)投資 17,705,881.13 57,609,823.28
長期債權(quán)投資 32,662,000.00 32,662,000.00
長期投資合計 50,367,881.13 90,271,823.28
其中：合并價差 566,189.40
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)原值 327,059,582.00 290,090,255.59
減：累計折舊 80,429,871.96 71,487,576.78
固定資產(chǎn)凈值 246,629,710.04 218,602,678.81
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9,894,474.45 9,894,474.45
固定資產(chǎn)凈額 236,735,235.59 208,708,204.36
工程物資
在建工程 3,313,741.67
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 240,048,977.26 208,708,204.36
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 46,183,729.11 23,005,592.95
長期待攤費用
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 46,183,729.11 23,005,592.95
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 1,224,275,703.32 1,165,598,469.39
2004年12月31日
項 目
合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 284,849,084.85 282,150,411.66
短期投資 4,891,500.00 4,891,500.00
應(yīng)收票據(jù) 50,733,250.00 50,733,250.00
應(yīng)收股利
應(yīng)收利息 29,535.49 29,535.49
應(yīng)收賬款 169,692,801.47 155,462,372.33
其他應(yīng)收款 77,864,539.44 75,569,812.24
預(yù)付賬款 53,263,948.35 52,094,005.06
應(yīng)收補貼款
存貨 321,521,062.77 312,986,237.95
待攤費用 38,293.73 38,293.73
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 962,884,016.10 933,955,418.46
長期投資：
長期股權(quán)投資 37,558,043.75 53,834,809.28
長期債權(quán)投資 23,550,000.00 23,550,000.00
長期投資合計 61,108,043.75 77,384,809.28
其中：合并價差 719,510.10
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)原值 297,952,867.08 282,993,909.60
減：累計折舊 67,690,919.62 60,421,614.69
固定資產(chǎn)凈值 230,261,947.46 222,572,294.91
減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9,894,474.45 9,894,474.45
固定資產(chǎn)凈額 220,367,473.01 212,677,820.46
工程物資
在建工程 324,500.00 324,500.00
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 220,691,973.01 213,002,320.46
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 48,896,583.34 25,299,563.35
長期待攤費用
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 48,896,583.34 25,299,563.35
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 1,293,580,616.20 1,249,642,111.55
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))
編制單位:中通客車控股股份有限公司 單位:人民幣元
注釋號
項 目
合并 母公司
流動負(fù)債:
短期借款 17
應(yīng)付票據(jù) 18
應(yīng)付賬款 19
預(yù)收賬款 20
應(yīng)付工資
應(yīng)付福利費 21
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 22
其他應(yīng)交款 23
其他應(yīng)付款 24
預(yù)提費用 25
預(yù)計負(fù)債
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 26
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計
長期負(fù)債:
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款
專項應(yīng)付款 27
其他長期負(fù)債
長期負(fù)債合計
遞延稅項
遞延稅款貸項
負(fù)債合計
少數(shù)股東權(quán)益
股東權(quán)益:
股本 28
減:已歸還投資
股本凈額 28
資本公積 29
盈余公積 30
其中:法定公益金 30
未分配利潤 31
其中:待分配現(xiàn)金股利
股東權(quán)益合計
負(fù)債和股東權(quán)益合計
2005年12月31日
項 目
合并 母公司
流動負(fù)債:
短期借款 108,000,000.00 108,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 385,300,000.00 385,300,000.00
應(yīng)付賬款 202,346,430.78 164,765,814.63
預(yù)收賬款 12,701,334.25 11,020,681.38
應(yīng)付工資
應(yīng)付福利費 6,106,974.62 5,297,973.14
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 8,587,063.82 7,230,510.68
其他應(yīng)交款 228,209.64 211,731.12
其他應(yīng)付款 27,004,273.02 14,099,939.05
預(yù)提費用 151,205.24 84,143.62
預(yù)計負(fù)債
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 750,425,491.37 696,010,793.62
長期負(fù)債:
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款
專項應(yīng)付款 370,000.00 370,000.00
其他長期負(fù)債
長期負(fù)債合計 370,000.00 370,000.00
遞延稅項
遞延稅款貸項
負(fù)債合計 750,795,491.37 696,380,793.62
少數(shù)股東權(quán)益 4,262,536.18
股東權(quán)益:
股本 238,504,950.00 238,504,950.00
減:已歸還投資
股本凈額 238,504,950.00 238,504,950.00
資本公積 143,248,607.98 143,248,607.98
盈余公積 32,086,838.91 31,819,683.37
其中:法定公益金 5,310,764.11 5,221,712.27
未分配利潤 55,377,278.88 55,644,434.42
其中:待分配現(xiàn)金股利
股東權(quán)益合計 469,217,675.77 469,217,675.77
負(fù)債和股東權(quán)益合計 1,224,275,703.32 1,165,598,469.39
2004年12月31日
項 目
合并 母公司
流動負(fù)債:
短期借款 75,000,000.00 75,000,000.00
應(yīng)付票據(jù) 464,000,000.00 464,000,000.00
應(yīng)付賬款 160,652,534.96 137,174,565.73
預(yù)收賬款 13,230,153.74 10,794,039.70
應(yīng)付工資
應(yīng)付福利費 5,410,106.09 5,022,197.23
應(yīng)付股利
應(yīng)交稅金 10,473,097.33 9,652,769.73
其他應(yīng)交款 91,535.45 75,462.31
其他應(yīng)付款 23,136,838.76 10,405,918.36
預(yù)提費用
預(yù)計負(fù)債
一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 831,994,266.33 792,124,953.06
長期負(fù)債:
長期借款
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款
專項應(yīng)付款
其他長期負(fù)債
長期負(fù)債合計
遞延稅項
遞延稅款貸項
負(fù)債合計 831,994,266.33 792,124,953.06
少數(shù)股東權(quán)益 4,069,191.38
股東權(quán)益:
股本 238,504,950.00 238,504,950.00
減:已歸還投資
股本凈額 238,504,950.00 238,504,950.00
資本公積 141,158,257.90 141,158,257.90
盈余公積 30,419,673.12 30,378,158.29
其中:法定公益金 4,755,042.19 4,741,203.91
未分配利潤 47,434,277.47 47,475,792.30
其中:待分配現(xiàn)金股利
股東權(quán)益合計 457,517,158.49 457,517,158.49
負(fù)債和股東權(quán)益合計 1,293,580,616.20 1,249,642,111.55
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
利潤表
編制單位：中通客車控股股份有限公司 單位：人民幣元
注釋號
項 目
合并 母公司
一、主營業(yè)務(wù)收入 32 4
減：主營業(yè)務(wù)成本 33 5
主營業(yè)務(wù)稅金及附加 34
二、主營業(yè)務(wù)利潤
加：其他業(yè)務(wù)利潤 35
減：營業(yè)費用 36
管理費用
財務(wù)費用 37
三、營業(yè)利潤
加：投資收益 38 6
補貼收入 39
營業(yè)外收入 40
減：營業(yè)外支出 41
四、利潤總額
減：所得稅 42
減：少數(shù)股東損益
加：未確認(rèn)的投資損失
五、凈利潤
2005年度
項 目
合并 母公司
一、主營業(yè)務(wù)收入 855,679,118.63 812,890,791.33
減：主營業(yè)務(wù)成本 740,448,716.62 711,759,838.96
主營業(yè)務(wù)稅金及附加 3,044,302.27 2,645,839.79
二、主營業(yè)務(wù)利潤 112,186,099.74 98,485,112.58
加：其他業(yè)務(wù)利潤 5,519,935.34 3,017,502.67
減：營業(yè)費用 53,631,616.58 47,854,576.63
管理費用 30,458,195.96 22,494,598.26
財務(wù)費用 19,182,880.27 19,078,197.61
三、營業(yè)利潤 14,433,342.27 12,075,242.75
加：投資收益 502,302.39 1,991,181.43
補貼收入 14,000.00 14,000.00
營業(yè)外收入 402,174.97 226,914.86
減：營業(yè)外支出 456,251.07 349,790.15
四、利潤總額 14,895,568.56 13,957,548.89
減：所得稅 5,168,529.41 4,347,381.69
減：少數(shù)股東損益 116,871.95
加：未確認(rèn)的投資損失
五、凈利潤 9,610,167.20 9,610,167.20
2004年度
項 目
合并 母公司
一、主營業(yè)務(wù)收入 700,523,879.92 685,141,588.99
減：主營業(yè)務(wù)成本 612,258,425.34 600,159,413.53
主營業(yè)務(wù)稅金及附加 959,128.41 889,144.53
二、主營業(yè)務(wù)利潤 87,306,326.17 84,093,030.93
加：其他業(yè)務(wù)利潤 5,086,666.07 4,486,062.31
減：營業(yè)費用 28,379,881.88 27,545,004.10
管理費用 29,205,587.00 27,612,383.71
財務(wù)費用 20,886,205.32 20,898,488.31
三、營業(yè)利潤 13,921,318.04 12,523,217.12
加：投資收益 -417,759.94 1,121,160.12
補貼收入 503,183.47
營業(yè)外收入 159,095.21 155,779.53
減：營業(yè)外支出 884,050.76 882,745.76
四、利潤總額 13,281,786.02 12,917,411.01
減：所得稅 4,448,637.01 4,448,637.01
減：少數(shù)股東損益 364,375.01
加：未確認(rèn)的投資損失
五、凈利潤 8,468,774.00 8,468,774.00
補充資料
注釋號 2005年度
項 目
母公
合并 母公司
合并 司
1、出售：處置部門或被投資單位所得收益
2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失
3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額
4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額
5、債務(wù)重組損失
6、其他
2004年度
項 目
合并 母公司
1、出售：處置部門或被投資單位所得收益
2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失
3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額
4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額
5、債務(wù)重組損失
6、其他
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
利潤分配表
編制單位:中通客車控股股份有限公司 單位:人民幣元
注釋號 2005年度
項 目
合并 母公司 合并 母公司
一、凈利潤 9,610,167.20 9,610,167.20
加：年初未分配利潤 47,434,277.47 47,475,792.30
其他轉(zhuǎn)入
二、可供分配的利潤 57,044,444.67 57,085,959.50
減：提取法定盈余公積 1,111,443.87 961,016.72
提取法定公益金 555,721.92 480,508.36
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
三、可供股東分配的利潤 55,377,278.88 55,644,434.42
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
四、未分配利潤 55,377,278.88 55,644,434.42
2004年度
項 目
合并 母公司
一、凈利潤 8,468,774.00 8,468,774.00
加：年初未分配利潤 64,127,829.40 64,127,829.40
其他轉(zhuǎn)入
二、可供分配的利潤 72,596,603.40 72,596,603.40
減：提取法定盈余公積 874,553.95 846,877.40
提取法定公益金 437,276.98 423,438.70
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
三、可供股東分配的利潤 71,284,772.47 71,326,287.30
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利 23,850,495.00 23,850,495.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
四、未分配利潤 47,434,277.47 47,475,792.30
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
現(xiàn)金流量表
中通客車控股股份有限公司 單位：人民幣元
注釋號
項 目
合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金
收到的稅費返還
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 43
現(xiàn)金流入小計
購買商品：接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金
支付的各項稅費
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 44
現(xiàn)金流出小計
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
收回投資所收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 45
現(xiàn)金流入小計
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金
投資所支付的現(xiàn)金
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金
其中：子公司支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額
2005年度
項 目
合并
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 933,735,610.29
收到的稅費返還 343,168.38
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 7,592,560.86
現(xiàn)金流入小計 941,671,339.53
購買商品：接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 778,190,269.35
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 47,709,980.88
支付的各項稅費 29,433,820.81
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 54,343,689.94
現(xiàn)金流出小計 909,677,760.98
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 31,993,578.55
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
收回投資所收到的現(xiàn)金 21,226,000.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 983,572.53
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 308,790.11
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 23,247,942.87
現(xiàn)金流入小計 45,766,305.51
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 11,466,962.58
投資所支付的現(xiàn)金 39,606,500.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 51,073,462.58
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -5,307,157.07
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 149,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 400,941.76
現(xiàn)金流入小計 149,400,941.76
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 204,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 21,359,746.22
其中：子公司支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,469,894.74
現(xiàn)金流出小計 226,829,640.96
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -77,428,699.20
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -50,742,277.72
2005年度
項 目
母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 802,946,194.05
收到的稅費返還 343,168.38
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,252,997.76
現(xiàn)金流入小計 807,542,360.19
購買商品：接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 660,157,801.48
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 38,676,579.64
支付的各項稅費 24,176,463.57
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 44,075,642.25
現(xiàn)金流出小計 767,086,486.94
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40,455,873.25
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
收回投資所收到的現(xiàn)金 21,226,000.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 983,572.53
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 306,190.11
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計 22,515,762.64
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 8,876,012.88
投資所支付的現(xiàn)金 39,606,500.00
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 48,482,512.88
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -25,966,750.24
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
吸收投資所收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金 144,000,000.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 384,000.00
現(xiàn)金流入小計 144,384,000.00
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 191,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 21,045,410.10
其中：子公司支付少數(shù)股東的股利
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,464,207.41
現(xiàn)金流出小計 213,509,617.51
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -69,125,617.51
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -54,636,494.50
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
現(xiàn)金流量表
中通客車控股股份有限公司 單位：人民幣元
注釋號
補 充 資 料
合并 母公司
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量
凈利潤
加：少數(shù)股東損益
計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)折舊
無形資產(chǎn)攤銷
長期待攤費用攤銷
待攤費用的減少（減：增加）
預(yù)提費用的增加（減：減少）
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）
固定資產(chǎn)報廢損失
財務(wù)費用
投資損失（減：收益）
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少 減：增加
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況
現(xiàn)金的期末余額
減：現(xiàn)金的期初余額
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額
2005年度
補 充 資 料
合并
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量
凈利潤 9,610,167.20
加：少數(shù)股東損益 116,871.95
計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 214,978.79
固定資產(chǎn)折舊 13,323,470.23
無形資產(chǎn)攤銷 3,266,762.56
長期待攤費用攤銷
待攤費用的減少（減：增加） -104,323.88
預(yù)提費用的增加（減：減少） 101,417.90
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 307,337.02
固定資產(chǎn)報廢損失
財務(wù)費用 22,812,615.30
投資損失（減：收益） -502,302.39
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少 減：增加 -17,464,450.17
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 69,931,437.86
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） -65,814,497.46
其他 -3,805,906.36
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 31,993,578.55
2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況
現(xiàn)金的期末余額 33,136,807.13
減：現(xiàn)金的期初余額 83,879,084.85
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -50,742,277.72
2005年度
補 充 資 料
母公司
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量
凈利潤 9,610,167.20
加：少數(shù)股東損益
計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 178,393.84
固定資產(chǎn)折舊 11,929,568.87
無形資產(chǎn)攤銷 2,780,070.40
長期待攤費用攤銷
待攤費用的減少（減：增加） -104,323.88
預(yù)提費用的增加（減：減少） 84,143.62
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 295,087.37
固定資產(chǎn)報廢損失
財務(wù)費用 22,509,617.51
投資損失（減：收益） -1,991,181.43
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少 減：增加 -14,885,983.72
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 65,233,348.36
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） -51,377,128.53
其他 -3,805,906.36
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40,455,873.25
2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況
現(xiàn)金的期末余額 26,543,917.16
減：現(xiàn)金的期初余額 81,180,411.66
加：現(xiàn)金等價物的期末余額
減：現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -54,636,494.50
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表(合并
編制單位：中通客車控股股份有限公司 單位：人民幣元
年初 本年
項目 行次
①
余額 增加數(shù)
② ③
一、壞帳準(zhǔn)備合計 1 7,353,263.09 214,978.79
其中：應(yīng)收帳款 2 5,486,409.69 257,216.44
其他應(yīng)收款 3 1,866,853.40 -42,237.65
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 4
其中：股票投資 5
債券投資 6
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 7
其中：庫存商品 8
原材料 9
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 10
其中：長期股權(quán)投資 11
長期債權(quán)投資 12
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 13 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 14 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 15 3,771,444.40
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 16
其中：專利權(quán) 17
商標(biāo)權(quán) 18
七、在建工程減值準(zhǔn)備 19
八、委托貸款減值準(zhǔn)備 20
九、總計 21 17,247,737.54 214,978.79
本年減少數(shù)
項目
① 因資產(chǎn)價值 其他原因轉(zhuǎn)出
回升轉(zhuǎn)回數(shù) 數(shù) 合計
④ ⑤ ⑥
一、壞帳準(zhǔn)備合計 1,610,466.00
其中：應(yīng)收帳款 1,575,766.00
其他應(yīng)收款 34,700.00
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計
其中：長期股權(quán)投資
長期債權(quán)投資
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：房屋、建筑物
機(jī)器設(shè)備
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：專利權(quán)
商標(biāo)權(quán)
七、在建工程減值準(zhǔn)備
八、委托貸款減值準(zhǔn)備
九、總計 1,610,466.00
年末
項目
①
余額
⑦
一、壞帳準(zhǔn)備合計 5,957,775.88
其中：應(yīng)收帳款 4,167,860.13
其他應(yīng)收款 1,789,915.75
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計
其中：長期股權(quán)投資
長期債權(quán)投資
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 3,771,444.40
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：專利權(quán)
商標(biāo)權(quán)
七、在建工程減值準(zhǔn)備
八、委托貸款減值準(zhǔn)備
九、總計 15,852,250.33
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表(母公司)
編制單位:中通客車控股股份有限公司 單位:人民幣元
年初 本年
項目 行次
余額 增加數(shù)
① ② ③
一、壞帳準(zhǔn)備合計 1 7,310,521.68 178,393.84
其中：應(yīng)收帳款 2 5,449,833.02 227,567.16
其他應(yīng)收款 3 1,860,688.66 -49,173.32
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 4
其中 股票投資 5
債券投資 6
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 7
其中：庫存商品 8
原材料 9
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 10
其中：長期股權(quán)投資 11
長期債權(quán)投資 12
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 13 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 14 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 15 3,771,444.40
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 16
其中：專利權(quán) 17
商標(biāo)權(quán) 18
七、在建工程減值準(zhǔn)備 19
八、委托貸款減值準(zhǔn)備 20
九、總計 21 17,204,996.13 178,393.84
本年減少數(shù)
項目
因資產(chǎn)價值 其他原因轉(zhuǎn)出
回升轉(zhuǎn)回數(shù) 數(shù)
① ④ ⑤
一、壞帳準(zhǔn)備合計
其中：應(yīng)收帳款
其他應(yīng)收款
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計
其中 股票投資
債券投資
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計
其中：長期股權(quán)投資
長期債權(quán)投資
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：房屋、建筑物
機(jī)器設(shè)備
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：專利權(quán)
商標(biāo)權(quán)
七、在建工程減值準(zhǔn)備
八、委托貸款減值準(zhǔn)備
九、總計
年末
項目
合計 余額
① ⑥ ⑦
一、壞帳準(zhǔn)備合計 1,610,466.00 5,878,449.52
其中：應(yīng)收帳款 1,575,766.00 4,101,634.18
其他應(yīng)收款 34,700.00 1,776,815.34
二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計
其中 股票投資
債券投資
三、存貨跌價準(zhǔn)備合計
其中：庫存商品
原材料
四、長期投資減值準(zhǔn)備合計
其中：長期股權(quán)投資
長期債權(quán)投資
五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 3,771,444.40
六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計
其中：專利權(quán)
商標(biāo)權(quán)
七、在建工程減值準(zhǔn)備
八、委托貸款減值準(zhǔn)備
九、總計 1,610,466.00 15,772,923.97
公司負(fù)責(zé)人:王慶福 財務(wù)負(fù)責(zé)人:宓保倫 財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:侯晶
一、公司基本情況
本公司系1993年3月16日經(jīng)山東省聊城地區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革委員會以聊體改[1993]15號文批準(zhǔn)，由山東省聊城客車廠、中國重型汽車集團(tuán)公司和中國公路車輛機(jī)械總公司三家共同發(fā)起，以定向募集方式設(shè)立，并取得注冊號為3700001800757的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。1998年4月28日,經(jīng)山東省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會以魯體改企字[1998]第70號批準(zhǔn)將公司原名“山東客車股份有限公司”更名為“中通客車股份有限公司”。2000年10月16日,經(jīng)國家工商行政管理局以（國）名稱變核內(nèi)字[2000]第353號批準(zhǔn),更名為“中通客車控股股份有限公司”。
1999年9月，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)發(fā)行字[1999]118號文批準(zhǔn)，公司向社會發(fā)行人民幣普通股4500萬股，發(fā)行后公司總股本變更為132,502,750股。2000年5月26日，經(jīng)魯體改企字[2000]第23號批準(zhǔn)，以1999年末的總股本為基數(shù)，向全體股東每10股送2股轉(zhuǎn)增6股，股本變更為238,504,950股,股本結(jié)構(gòu)為：中國公路車輛機(jī)械總公司51,319,542.6股，占21.52%；山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司49,059,000股，占20.57%；山東雙環(huán)車輪股份有限公司11,749,005股，占4.93%；內(nèi)部職工股45,377,402.4股，占19.03%；社會公眾股81,000,000股，占33.95%。
2002年9月20日財政部以財企[2002]379號批準(zhǔn)同意中國公路車輛機(jī)械總公司將其所持有的部分國有法人股予以股權(quán)轉(zhuǎn)讓，其中：15,400,000股轉(zhuǎn)讓給聊城市昌潤投資發(fā)展有限責(zé)任公司；4,600,000股轉(zhuǎn)讓給山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字（2002）65號文《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市天健股份有限公司等9家公司內(nèi)部職工股上市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司內(nèi)部職工股45,377,402.4股距A股發(fā)行之日已滿三年，于2002年9月20日上市流通。本次申請上市流通的內(nèi)部職工股為45,377,402.4股，其中董事、監(jiān)事、高管人員持內(nèi)部職工股63,360股按規(guī)定暫時鎖定。
2003年度中國公路車輛機(jī)械總公司將3,200,000股轉(zhuǎn)讓給山東省交通工業(yè)集團(tuán)總公司。
截至2005年12月31日,本公司的總股本為238,504,950股其中中國公路車輛機(jī)械總公司持有國有法人股28,119,542.6股，占總股本的11.79%；聊城市昌潤投資發(fā)展有限責(zé)任公司持有國有法人股15,400,000股，占總股本的6.46%；山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司持有國有法人股53,659,000股，占總股本的22.50%；山東雙環(huán)車輪股份有限公司11,749,005股，占4.93%，股份性質(zhì)為社會法人股；山東省交通工業(yè)集團(tuán)總公司持有國有法人股3,200,000股，占總股本的1.34%；社會公眾股126,377,402.4股，占52.98%。
本公司業(yè)務(wù)范圍：客車、汽車底盤、掛車及專用配件的開發(fā)、制造、銷售、工業(yè)生產(chǎn)資料（不含專營�？兀┑匿N售；技術(shù)咨詢、服務(wù)、高新技術(shù)、信息產(chǎn)業(yè)投資；資格證書范圍內(nèi)自營進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
二、公司采用的主要會計政策和會計估計
（一）會計制度
本公司執(zhí)行《企業(yè)會計制度》、企業(yè)會計準(zhǔn)則及有關(guān)補充規(guī)定。
（二）會計年度
本公司會計年度采用公歷制，即每年一月一日至十二月三十一日。
（三）記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
（四）記賬基礎(chǔ)和計價原則
本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則。
（五）外幣業(yè)務(wù)核算方法
本公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時，按業(yè)務(wù)發(fā)生日國家公布的外匯匯率（中間價）折合為人民幣記賬，月末按月末匯率對各外幣賬戶的余額進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后余額與原賬面余額的差額扣除應(yīng)予資本化的金額后作為當(dāng)期匯兌損益計入財務(wù)費用。
（六）現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本公司現(xiàn)金等價物指公司持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、且價值變動風(fēng)險小的投資。
（七）壞賬損失核算方法
1、壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡,以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應(yīng)收款項，或因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年，并有確鑿證據(jù)證明仍然不能收回的應(yīng)收款項。
2、壞賬損失采用備抵法核算，應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）根據(jù)歷史經(jīng)驗及債務(wù)人的償付能力等按賬齡分析法提取壞賬準(zhǔn)備，具體的提取比例為；
賬齡 計提比例（%）
1年以內(nèi) 0
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
（八）短期投資核算方法
1、短期投資按取得時的實際成本計價，如實際支付的價款中包括已宣告尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期尚未領(lǐng)取的債券利息，則單獨進(jìn)行核算。
2、期末，對各項短期投資進(jìn)行全面檢查，按照成本與市價孰低計量，對各單項投資市價低于成本的部分，計提短期投資跌價準(zhǔn)備。
（九）存貨核算方法
1、存貨分類：原材料、庫存商品、在產(chǎn)品和低值易耗品等。
2、原材料按計劃成本法核算，計劃成本與實際成本之差設(shè)“材料成本差異”科目核算，按月計算并結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)負(fù)擔(dān)的材料成本差異。
3、低值易耗品采用一次攤銷法核算。
4、庫存商品按發(fā)生時的實際成本計價，發(fā)出時按加權(quán)平均法計價。
5、本公司采用永續(xù)盤存制確定存貨的數(shù)量。
6、期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價。本公司在期末對存貨進(jìn)行全面清查，當(dāng)出現(xiàn)以下情形之一時，計提存貨跌價準(zhǔn)備：
（1）市價持續(xù)下跌；
（2）公司使用該項原材料生產(chǎn)的產(chǎn)品的成本大于產(chǎn)品的銷售價格；
（3）公司因更新?lián)Q代，原有庫存原材料已不能適應(yīng)新產(chǎn)品的需要，而該原材料的市場價格又低于其賬面成本；
（4）因公司所提供的商品或勞務(wù)過時或消費者偏好改變而使市場的需求發(fā)生變化，導(dǎo)致市場價格逐漸下跌；
（5）其他足以證明該項存貨實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生減值的情形。
存貨跌價準(zhǔn)備按單個存貨項目的成本與可變現(xiàn)凈值計量，但如果某些存貨具有類似用途并與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)，且實際上難以將其與該產(chǎn)品系列的其他項目區(qū)別開來進(jìn)行存貨估價的存貨，可以合并計量成本與可變現(xiàn)凈值；對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，可以按照存貨類別計量成本與可變現(xiàn)凈值。
可變現(xiàn)凈值指公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用后的價值。
（十）長期投資核算方法
1、長期股權(quán)投資的核算方法
長期股權(quán)投資按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司對擁有20%以下或擁有20%以上股權(quán)但對被投資單位的經(jīng)營管理不具有重大影響力的長期股權(quán)投資，采用成本法核算；對擁有20%以上或雖擁有20%以下股權(quán)但對被投資單位的經(jīng)營管理具有重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算；對擁有50%以上股權(quán)并對被投資單位的經(jīng)營管理擁有控制權(quán)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算，并編制合并會計報表。
股權(quán)投資差額的攤銷方法：合同規(guī)定投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，初始投資成本超過應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，按不超過10年的期限攤銷，初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額，直接計入資本公積-股權(quán)投資準(zhǔn)備。
2、長期債權(quán)投資的核算方法
長期債權(quán)投資按實際支付的價款記賬，實際支付的價款中包含的已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息作應(yīng)收利息處理，實際支付的價款中包含的尚未到付息期的債券利息計入成本；長期債券投資按期計算應(yīng)收利息，扣除債券投資溢價或加上折價攤銷金額后確認(rèn)為當(dāng)期投資收益；長期債券投資的溢價或折價在債券存續(xù)期間內(nèi)，于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時采用直線法攤銷。
3、長期投資減值準(zhǔn)備計提方法
期末，本公司對長期投資逐項進(jìn)行檢查，當(dāng)發(fā)生下列情形之一時，將各單項長期投資按可收回金額低于長期股權(quán)投資賬面價值的差額計提長期投資減值準(zhǔn)備；
（1）有市價的長期投資；
①市價持續(xù)2年低于賬面價值；
②該項投資暫停交易1年或1年以上；
③被投資單位當(dāng)年發(fā)生嚴(yán)重虧損；
④被投資單位持續(xù)2年發(fā)生虧損；
⑤被投資單位進(jìn)行清理整頓、清算或出現(xiàn)其他不能持續(xù)經(jīng)營的跡象。
（2）無市價的長期投資；
①影響被投資單位經(jīng)營的政治或法律環(huán)境的變化，如稅收、貿(mào)易等法規(guī)的頒布或修訂，可能導(dǎo)致被投資單位出現(xiàn)巨額虧損；
②被投資單位所供應(yīng)的商品或提供的勞務(wù)因產(chǎn)品過時或消費者偏好改變需求而使市場的需求發(fā)生變化，從而導(dǎo)致被投資單位財務(wù)狀況發(fā)生嚴(yán)重變化；
③被投資單位所在行業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)等，發(fā)生重大變化，被投資單位已失去競爭能力，從而導(dǎo)致財務(wù)狀況發(fā)生嚴(yán)重惡化，如進(jìn)行清理整頓、清算等；
④有證據(jù)表明該項投資實質(zhì)上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的其他情形。
（十一）固定資產(chǎn)計價和折舊方法
1、固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：
為銷售商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產(chǎn)。
2、固定資產(chǎn)計價；
按取得時的實際成本計價。取得時的成本包括買價、進(jìn)口關(guān)稅、運輸和保險等相關(guān)費用，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。
3、固定資產(chǎn)分類為；
房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、專用設(shè)備、運輸工具、其他設(shè)備。
4、固定資產(chǎn)折舊方法
采用直線法計提折舊，并按各類固定資產(chǎn)的原值、估計經(jīng)濟(jì)使用年限和預(yù)計殘值（原值的3%）確定其折舊率，固定資產(chǎn)分類折舊率如下：
類別 使用年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋建筑物 30-40 3 3.2-2.4
專用設(shè)備 10-14 3 9.7-6.9
機(jī)器設(shè)備 10-14 3 9.7-6.9
運輸工具 5-10 3 19.4-9.7
其他設(shè)備 5-10 3 19.4-9.7
5 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
年末，本公司對固定資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕漕A(yù)計可收回金額低于賬面價值的，按預(yù)計可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項資產(chǎn)計提。當(dāng)發(fā)生下列情形之一時，應(yīng)當(dāng)全額計提減值準(zhǔn)備：
（1）長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；
（2）由于技術(shù)進(jìn)步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)；
（3）雖然固定資產(chǎn)尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格品的固定資產(chǎn)；
（4）已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)；
（5）其他實質(zhì)上已經(jīng)不能再給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的固定資產(chǎn)。
（十二）在建工程核算方法
1、在建工程按實際成本計價。
2、所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并計提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再作資產(chǎn)成本和已提取折舊的調(diào)整。
3、資本化利息根據(jù)專項借款的實際占用期間和資本化利率計算計入工程成本。
4、期末，本公司對在建工程逐項進(jìn)行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕漕A(yù)計可收回金額低于賬面價值的，按預(yù)計可收回金額低于其賬面價值的差額計提在建工程減值準(zhǔn)備，在建工程減值準(zhǔn)備按單項資產(chǎn)計提。
（十三）委托貸款核算方法
1、委托貸款核算方法：按實際委托貸款金額計價，期末按照委托貸款規(guī)定的利率計提應(yīng)收利息。
2、委托貸款期末按照委托貸款本金與可回收金額孰低計量：
（1）委托貸款減值準(zhǔn)備確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：由于借款單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于委托貸款本金，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)。
（2）委托貸款減值準(zhǔn)備計提方法：每年中期結(jié)束或年度終了時，按單項委托貸款的可收回金額低于委托貸款本金的差額計提。
（十四）無形資產(chǎn)計價及攤銷政策
1、無形資產(chǎn)取得時按實際成本計價。
2、無形資產(chǎn)從取得的當(dāng)月起，在預(yù)計使用年限內(nèi)分期平均攤銷。如預(yù)計使用年限超過相關(guān)合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，其攤銷年限按如下原則確定：
（1）合同規(guī)定受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過合同規(guī)定受益年限：
（2）合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過法律規(guī)定的有效年限：
（3）合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過受益年限和有效年限兩者之中較短者：
（4）如果合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應(yīng)超過10年。
3、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的核算
期末，本公司對無形資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，如果出現(xiàn)下列一項或若干項情形時，應(yīng)當(dāng)對各單項無形資產(chǎn)按其賬面價值超過可收回金額的差額計提減值準(zhǔn)備：
（1）某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；
（2）某項無形資產(chǎn)的市價在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷期限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)；
（3）某項無形資產(chǎn)已超過法律保護(hù)期限，但仍具有部分使用價值；
（4）其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值情形。
當(dāng)存在以下一項或若干項情況時，應(yīng)當(dāng)將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益；
（1）某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，并且該無形資產(chǎn)已無使用價值和轉(zhuǎn)讓價值；
（2）某項無形資產(chǎn)已超過法律保護(hù)期限，并且已不能為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益；
（3）其他足以證明某項無形資產(chǎn)已經(jīng)喪失了使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的情形。
（十五）借款費用及利息資本化處理辦法
1、公司為購建某項固定資產(chǎn)而專門借入的借款、發(fā)行的債券發(fā)生的利息、匯兌損益、折價溢價攤銷、手續(xù)費符合以下條件，計入購建的固定資產(chǎn)成本：
（1）資產(chǎn)支出 （專為購建某固定資產(chǎn)發(fā)生的現(xiàn)金支付、非現(xiàn)金資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移或承擔(dān)帶息債務(wù)）已經(jīng)發(fā)生；
（2）借款費用已經(jīng)發(fā)生；
（3）為使某項資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必需的購建活動已經(jīng)開始，尚未結(jié)束的期間之內(nèi)。
2、資本化利率根據(jù)專項借款的實際利率確定，資本化利息基數(shù)按照實際占用期間、數(shù)額折算年平均占用數(shù)額。
（十六）長期待攤費用攤銷方法
本公司對發(fā)生的長期待攤費用按實際支付的金額入賬，在費用項目的受益期限內(nèi)分期攤銷。
（十七）收入確認(rèn)的方法
1、銷售商品
公司在將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施控制，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，并且與銷售該商品有關(guān)的收入、成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)銷售商品收入的實現(xiàn)。
2、提供勞務(wù)
在同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時確認(rèn)收入。如果勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。
3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)而發(fā)生的利息收入，和使用費收入在與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)且收入的金額能夠可靠地計量時確認(rèn)收入。
（十八）所得稅的會計處理方法
公司所得稅會計處理采用應(yīng)付稅款法。
（十九）合并會計報表的編制方法
合并會計報表以母公司、納入合并范圍的子公司的會計報表和其他有關(guān)資料為依據(jù)，按照財政部財會字（1995）11號《合并會計報表暫行規(guī)定》及其補充規(guī)定編制而成。子公司的主要會計政策按照母公司統(tǒng)一選用的會計政策厘定，合并報表范圍內(nèi)各公司間的交易和資金往來等均已在合并時抵銷。
三、稅項
（一）增值稅
按銷項稅（銷售收入的17%計算）抵扣購進(jìn)貨物進(jìn)項稅后的差額交納
（二）營業(yè)稅
按照相關(guān)經(jīng)營收入的5%、10%計繳；
（三）城建稅
按照應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅總額的7%計繳；
（四）教育費附加
按照應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅總額的3%計繳；
（五）地方教育費附加
按照應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅總額的1%計繳
（六）所得稅
本公司及控股子公司適用所得稅率為33%。
四、利潤分配
公司章程規(guī)定的利潤分配順序如下：
（一）彌補虧損；
（二）提取法定盈余公積，提取比例為凈利潤的10%；
（三）提取法定公益金,提取比例為凈利潤的5%；
（四）提取任意公積金；
（五）分配股利。
五、控股子公司及合營企業(yè)
（一）截至2005年12月31日，本公司的控股子公司概況如下：
子公司名稱 注冊地 注冊資本 經(jīng)營范圍
聊城中通客車檢 汽車維修、技術(shù)服
聊城市 50萬元
修有限公司 務(wù)，汽車配件銷售
客車生產(chǎn)、大修，汽
新疆中通客車有
烏魯木齊市 2,000萬元 車配件、機(jī)電產(chǎn)品銷
限公司
售
輕型客車及專用配
聊城中通輕型客
聊城市 1,640萬元 件的開發(fā)、制造、銷
車有限公司
售及技術(shù)服務(wù)
子公司名稱 投資額 擁有權(quán)益比例
聊城中通客車檢
35萬元 70.00%
修有限公司
新疆中通客車有
1700萬元 85.00%
限公司
聊城中通輕型客 1,897.98
96.34%
車有限公司 萬元
（二）2005年度合并范圍變化情況：
根據(jù)2004年12月28日本公司與山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“聊客集團(tuán)”）簽訂的資產(chǎn)置換協(xié)議，聊客集團(tuán)以其持有的聊城中通輕型客車有限公司（以下簡稱“中通輕客”）96.34%的股權(quán)與本公司持有的北京中科網(wǎng)威信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“中科網(wǎng)威”28.53%的股權(quán)進(jìn)行置換。中通輕客的股權(quán)以山東海天有限責(zé)任會計師事務(wù)所評估的凈資產(chǎn)為依據(jù)作價1,897.98萬元，中科網(wǎng)威以本公司原投資成本為依據(jù)作價1930萬元，其股權(quán)差價32.02萬元由聊客集團(tuán)支付給本公司。本次股權(quán)置換行為的工商變更登記手續(xù)于2005年1月辦理完畢，中通輕客自2005年1月納入合并范圍。
（三）2005年度持股比例達(dá)到50%以上控股子公司而未納入合并范圍的說明；
聊城中通客車檢修有限公司2005年末資產(chǎn)總額為682,822.23元、2005年度實現(xiàn)凈利潤為-39,754.81元，對企業(yè)的整體財務(wù)狀況及經(jīng)營成果影響較小，故未納入合并范圍。
六、合并會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
（一）資產(chǎn)負(fù)債表項目注釋
注釋1、貨幣資金
（1）明細(xì)情況：
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
現(xiàn)金 190,527.76 144,445.71
銀行存款 237,708,185.73 284,704,639.14
合 計 237,898,713.49 284,849,084.85
（2）銀行存款中匯票保證金期末余額204,761,906.36元，期初余額200,970,000.00元在編制現(xiàn)金流量表時從現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物中扣除。
注釋2、短期投資
（1）明細(xì)情況：
2005年12月31日 2004年12月31日
項目 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面余額 跌價準(zhǔn)備
其他投資 3,810,000.00 4,891,500.00
合 計 3,810,000.00 4,891,500.00
（2）其他投資均為一年內(nèi)到期的委托貸款，其明細(xì)如下所示：
受托金融機(jī)構(gòu)名稱 貸款本金 年利率 貸款期限
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 2,600,000.00 6.696% 2005.9.16-2006.9.16
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 1,210,000.00 6.138% 2005.12.22-2006.12.22
合 計 3,810,000.00
（3）經(jīng)分析，期末短期投資不存在可收回凈值低于投資成本的現(xiàn)象，故未計提短期投
資減值準(zhǔn)備。
（4）短期投資不存在變現(xiàn)的重大限制。
注釋3、應(yīng)收票據(jù)
（1）明細(xì)情況：
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
銀行承兌匯票 1,222,372.04 8,257,450.00
商業(yè)承兌匯票 18,121,614.99 42,475,800.00
合 計 19,343,987.03 50,733,250.00
（2）本公司無用于質(zhì)押的商業(yè)承兌匯票。
注釋4、應(yīng)收利息
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
委托貸款利息 74,022.57 29,535.49
合 計 74,022.57 29,535.49
注釋5、應(yīng)收賬款
（1）賬齡分析：
2005年12月31日
賬齡 金 額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 85.61
148,283,506.57
14,158,916.88 8.17
1-2年 1,415,891.69
2-3年 9,214,913.60 5.32
1,842,982.72
3-4年 805,453.34 0.47 241,636.00
175,000.00 0.10
4-5年 87,500.00
5年以上 579,849.72 0.33
579,849.72
173,217,640.1
100.00 4,167,860.13
合 計 1
2004年12月31日
金額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
賬齡 148,471,543.17 84.75
1年以內(nèi) 1,744,378.4
17,443,784.74 9.96
8
1-2年 2,503,338.07 1.43 500,667.61
2-3年 2,327,260.00 1.33 698,178.00
3-4年
1,890,099.5
4-5年 3,780,199.16 2.16 8
5年以上 653,086.02 0.37 653,086.02
175,179,211.1 5,486,409.6
100.00
合 計 6 9
（2）截至2005年12月31日應(yīng)收賬款中欠款前5名的欠款金額總計為42,990,207.00元，占應(yīng)收賬款賬面余額的24.82%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款合計42,649.00元，明細(xì)情況詳見附注八·（三）。
（4）本公司認(rèn)為賬齡為一年以內(nèi)的應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的可能性很小，故不計提壞賬準(zhǔn)備。
注釋6、其他應(yīng)收款
（1）賬齡分析：
2005年12月31日
賬
齡 金 額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1 年
33,211,632.26 75.75
以內(nèi)
1-2
5,978,486.31 13.64 597,848.63
年
2-3
3,346,175.01 7.63 669,235.00
年
3-4
1,019,966.31 2.33 305,989.89
年
4-5
142,445.63 0.32 71,222.82
年
5 年
145,619.41 0.33 145,619.41
以上
43,844,324.93 100.00 1,789,915.75
合
計
2004年12月31日
賬
齡 金額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1 年
69,216,055.19 86.81
以內(nèi)
1-2
7,184,139.04 9.01 718,413.90
年
2-3
1,142,200.00 1.43 228,440.00
年
3-4
954,779.42 1.20 286,433.83
年
4-5
1,201,307.05 1.51 600,653.53
年
5 年
32,912.14 0.04 32,912.14
以上
79,731,392.84 100.00 1,866,853.40
合
計
（2）截至2005年12月31日，其他應(yīng)收款中欠款前5名的欠款金額總計為15,895,550.34元，占其他應(yīng)收款賬面余額的36.25%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款合計4,998,642.51元，明細(xì)情況詳見附注八·（三）。
（4）賬齡為一年以內(nèi)的其它應(yīng)收款因發(fā)生壞賬的可能性很小，故不計提壞賬準(zhǔn)備。
（5）期末其他應(yīng)收款較期初下降45.01%,主要原因為本公司大力清收關(guān)聯(lián)方占用資金所致。
注釋7、預(yù)付賬款
（1）賬齡分析：
2005年12月31日 2004年12月31日
賬齡 金 額 比例（%） 金 額 比例（%）
42,263,543.08 79.35
1年以內(nèi) 53,738,411.92 88.11
6,129,277.06 11.51
1-2年 6,981,331.41 11.45
3,083,796.76 5.79
2-3年 121,778.65 0.20
1,787,331.45 3.35
3年以上 144,483.88 0.24
合 計 60,986,005.86 100.00 53,263,948.35 100.00
（2）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款合計5,872,028.52元，明細(xì)情況詳見附注八·（三）。
（3）賬齡一年以上的預(yù)付賬款主要因預(yù)付貨款未及時結(jié)算所致。
注釋8、應(yīng)收補貼款
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
應(yīng)收出口退稅 1,134,227.24
合 計 1,134,227.24
注釋9、存貨
（1）明細(xì)情況：
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
金 額 跌價準(zhǔn)備 金 額 跌價準(zhǔn)備
原材料 68,520,385.32 63,649,208.48
低值易耗品 33,652.03 40,381.40
自制半成品 1,062,440.02 897,806.26
庫存商品 104,563,897.80 117,215,820.08
在產(chǎn)品 168,650,977.69 139,717,846.55
合 計 342,831,352.86 321,521,062.77
（2）存貨跌價準(zhǔn)備：存貨可變現(xiàn)凈值系按單個存貨項目在公平的市場交易中，交易雙方自愿進(jìn)行交易的市場價格扣除為進(jìn)一步加工或銷售而需追加的成本后的凈值確定公司按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取存貨跌價準(zhǔn)備。經(jīng)分析，本報告期內(nèi)存貨不存在毀損及成本低于可變現(xiàn)凈值現(xiàn)象，故未計提存貨跌價準(zhǔn)備。
（3）上述存貨均未用于擔(dān)保
注釋10、待攤費用
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
保險費 124,890.92 38,293.73
其 他 17,726.69
合 計 142,617.61 38,293.73
注釋11、一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資
一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資均為委托貸款，其明細(xì)如下所示：
受托金融機(jī)構(gòu)名稱 貸款本金 年利率 貸款期限
工商銀行聊城市振興路支行 8,200,000.00 2.655% 2004.6.24-2006.6.24
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 2,150,000.00 5.490% 2004.12.2-2006.5.20
合 計 10,350,000.00
注釋12、長期股權(quán)投資
（1）明細(xì)情況：
2005年12月31
項 目 2004年12月31日 本期增加 本期減少
日
長期股權(quán)投資
其中：對子公司投資 1,063,000.74 113,948.10 288,587.81 888,361.03
對聯(lián)營企業(yè)投資 17,195,043.01 377,522.91 16,817,520.10
對合營企業(yè)投資
其他股權(quán)投資 19,300,000.00 19,300,000.00
合 計 37,558,043.75 113,948.10 19,966,110.72 17,705,881.13
（2）按長期股權(quán)投資的核算方法分類
①采用成本法核算的股權(quán)投資
被投資單位名稱 2004年12月31日 本期增加
北京中科網(wǎng)威信息技術(shù)有限公司 19,300,000.00
合 計 19,300,000.00
被投資單位名稱 本期減少 2005年12月31日
北京中科網(wǎng)威信息技術(shù)有限公司 19,300,000.00
合 計 19,300,000.00
②采用權(quán)益法核算的股權(quán)投資
被投資單位名
初始投資額 2004年12月31日
稱
北京五洲傳媒
15,960,000.00 14,868,020.26
有限公司
濟(jì)南泉潤交通
1,320,000.00 767,695.00
旅游有限公司
聊城中通客車
350,000.00 343,490.64
檢修有限公司
上海中通客車
1,500,000.00 1,559,327.75
銷售有限公司
合 計 19,130,000.00 17,538,533.65
被投資單位名 本期被投資單 累計被投資單
2005年12月31日
稱 位權(quán)益增減額 位權(quán)益增減額
北京五洲傳媒
-146,388.56 -1,238,368.30 14,721,631.70
有限公司
濟(jì)南泉潤交通
-143,159.96 -695,464.96 624,535.04
旅游有限公司
聊城中通客車
-21,319.01 -27,828.37 322,171.63
檢修有限公司
上海中通客車
-87,974.39 -28,646.64 1,471,353.36
銷售有限公司
合 計 -398,841.92 -1,990,308.27 17,139,691.73
（3）股權(quán)投資差額情況
2004年12月
被投資單位名稱 原始金額 攤銷期限
31日
新疆中通客車有限
737,959.08 120月 719,510.10
公司
聊城中通輕型客車
113,948.10 120月
有限公司
合計 851,907.18 719,510.10
2005年12月
被投資單位名稱 本期變化數(shù) 本期攤銷額
31日
新疆中通客車有限
-182,078.08 73,795.91 463,636.11
公司
聊城中通輕型客車
113,948.10 11,394.81 102,553.29
有限公司
合計 68,129.98 85,190.72 566,189.40
注釋13、長期債權(quán)投資
（1）明細(xì)情況
投資種類 2004年12月31日 本期增加
長期債券投資
其他債權(quán)投資 23,550,000.00 34,896,500.00
合 計 23,550,000.00 34,896,500.00
投資種類 本期減少 2005年12月31日
長期債券投資
其他債權(quán)投資 25,784,500.00 32,662,000.00
合 計 25,784,500.00 32,662,000.00
（2）其他債權(quán)投資均為一年以上到期的委托貸款，其明細(xì)如下所示：
受托金融機(jī)構(gòu)名稱 本金 年利率 貸款期限
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 1,336,000.00 5.760% 2005.9.8-2007.8.20
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 5,850,000.00 7.488% 2005.10.21-2007.6.20
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 14,432,000.00 6.336% 2005.10.20-2007.10.20
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 3,000,000.00 3.744% 2005.11.4-2007.10.20
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 1,044,000.00 3.168% 2005.12.22-2007.12.22
威海市商業(yè)銀行濟(jì)南支行 7,000,000.00 6.336% 2005.12.31-2007.12.31
合 計 32,662,000.00
注釋14、固定資產(chǎn)
（1）明細(xì)情況：
2004年12月31
項 目 本期增加
日
固定資產(chǎn)
原值
房屋及建
187,641,143.31
筑物 19,371,956.06
機(jī)器設(shè)備 4,593,989.01
61,783,389.85
運輸工具 5,199,533.03
15,727,542.30
專用設(shè)備
32,800,791.62 2,164,989.48
其他設(shè)備 114,155.47
合 計 297,952,867.08 31,444,623.05
累計折舊：
房屋及建
筑物 26,416,844.68 3,604,761.01
機(jī)器設(shè)備
31,057,881.01 5,542,992.52
運輸工具
4,296,239.07 1,858,895.87
專用設(shè)備
5,919,954.86 2,687,434.35
其他設(shè)備
24,233.32
合 計 67,690,919.62 13,718,317.07
固定資產(chǎn)
凈值
房屋及建
161,224,298.63
筑物
機(jī)器設(shè)備 30,725,508.84
運輸工具
11,431,303.23
專用設(shè)備
26,880,836.76
其他設(shè)備
合 計 230,261,947.46
固定資產(chǎn)減
9,894,474.45
值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)
220,367,473.01
凈額：
項 目 本期減少 2005年12月31日
固定資產(chǎn)
原值
房屋及建
207,013,099.37
筑物
機(jī)器設(shè)備 779,222.80 65,598,156.06
運輸工具 1,141,149.00 19,785,926.33
專用設(shè)備 417,536.33 34,548,244.77
其他設(shè)備 114,155.47
合 計 2,337,908.13 327,059,582.00
累計折舊：
房屋及建
筑物 30,021,605.69
機(jī)器設(shè)備 351,333.40 36,249,540.13
運輸工具 447,603.63 5,707,531.31
專用設(shè)備 180,427.70 8,426,961.51
其他設(shè)備 24,233.32
合 計 979,364.73 80,429,871.96
固定資產(chǎn)
凈值
房屋及建
筑物 176,991,493.68
機(jī)器設(shè)備 29,348,615.93
運輸工具 14,078,395.02
專用設(shè)備 26,121,283.26
其他設(shè)備 89,922.15
合 計 246,629,710.04
固定資產(chǎn)減
9,894,474.45
值準(zhǔn)備
固定資產(chǎn)
236,735,235.59
凈額：
（2）報告期內(nèi)，本公司固定資產(chǎn)中由在建工程轉(zhuǎn)入的金額為4,664,887.91元。
（3）截至2005年12月31日，本公司無用于抵押、擔(dān)保的固定資產(chǎn)。
（4）本期減少固定資產(chǎn)主要系清理所致。
（5）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備增減變動情況:
本期減少
項 目 2004年12月31日 本期增加
轉(zhuǎn)回
房屋及建筑物 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 3,771,444.40
運輸工具 911,307.18
專用設(shè)備 1,974,262.42
合 計 9,894,474.45
本期減少
項 目 2005年12月31日
其他減少
房屋及建筑物 3,237,460.45
機(jī)器設(shè)備 3,771,444.40
運輸工具 911,307.18
專用設(shè)備 1,974,262.42
合 計 9,894,474.45
注釋15、在建工程
（1）明細(xì)情況：
項目名稱 2004年12月31日 本期增加
涂裝車間 4,714,103.91
墊土工程 2,377,025.67
座椅公司
232,100.00
搬建工程
檢測線改
92,400.00
造工程
其他 563,000.00
合 計 324,500.00 7,654,129.58
本期轉(zhuǎn)入固定 資金
項目名稱 2005年12月31日
資產(chǎn) 來源
涂裝車間 4,340,387.91 373,716.00 自籌
墊土工程 2,377,025.67 自籌
座椅公司
232,100.00 自籌
搬建工程
檢測線改
92,400.00 自籌
造工程
其他 563,000.00 自籌
合 計 4,664,887.91 3,313,741.67
（2）截至2005年12月31日，無資本化利息。
注釋16、無形資產(chǎn)
（1）明細(xì)情況：
項目 取得
原始金額 2004年12月31日 本期增加
名稱 方式
土地使用權(quán) 購入 36,458,734.98 34,050,783.95
BOVA技術(shù)轉(zhuǎn)讓費 購入 19,006,154.00 13,002,156.87
商標(biāo)注冊費 申請 228,350.00 173,177.25 9,600.00
商標(biāo)轉(zhuǎn)讓費 購入 600,000.00 520,000.00
其他 購入 2,912,360.00 1,150,465.27 544,308.33
合計 59,205,598.98 48,896,583.34 553,908.33
項目 本期攤銷 累計攤銷額 2005年12月31日
名稱 777,984.60 3,185,935.63 33,272,799.35
土地使用權(quán) 1,900,615.44 7,904,612.57 11,101,541.43
BOVA技術(shù)轉(zhuǎn)讓費 22,754.92 68,327.67 160,022.33
商標(biāo)注冊費 60,000.00 140,000.00 460,000.00
商標(biāo)轉(zhuǎn)讓費 505,407.60 1,722,994.00 1,189,366.00
其他 3,266,762.56 13,021,869.87 46,183,729.11
合計
（2）經(jīng)分析，截至2005年12月31日，未發(fā)現(xiàn)上述無形資產(chǎn)有明顯減值跡象，因而未計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
注釋17、短期借款
明細(xì)情況：
借款條件 2005年12月31日 2004年12月31日
保證擔(dān)保借款 108,000,000.00 75,000,000.00
合 計 108,000,000.00 75,000,000.00
注釋18、應(yīng)付票據(jù)
（1）明細(xì)情況：
種 類 2005年12月31日 2004年12月31日
銀行承兌匯票 345,300,000.00 414,000,000.00
商業(yè)承兌匯票 40,000,000.00 50,000,000.00
合 計 385,300,000.00 464,000,000.00
（2）截止2005年12月31日,無應(yīng)付持本公司5%，（含5%）以上表決權(quán)股份的股東的票據(jù)。
注釋19、應(yīng)付賬款
（1）截至2005年12月31日，應(yīng)付持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東的款項3,946,082.26元，明細(xì)詳見附注八·（三）。
（2）截至2005年12月31日，賬齡超過3年未償還的應(yīng)付賬款的金額為7,512,049.35元，主要為尚未結(jié)算的貨款尾款。
（3）期末應(yīng)付賬款較期初增長25.95%,主要系隨著業(yè)務(wù)量和采購量的增長，應(yīng)付賬款也隨之增長以及合并范圍的增加所致。
注釋20、預(yù)收賬款
（1）截至2005年12月31日，無預(yù)收持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東的款項。
（2）截至2005年12月31日，賬齡超過1年未結(jié)算的預(yù)收賬款金額為715,242.50元。
注釋21、應(yīng)付福利費
明細(xì)情況：
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
應(yīng)付福利費 6,106,974.62 5,410,106.09
合 計 6,106,974.62 5,410,106.09
注釋22、應(yīng)交稅金
稅 種 2005年12月31日 2004年12月31日 法定稅率
增值稅 5,699,326.93 3,028,861.59 17%
企業(yè)所得稅 1,954,695.37 4,053,349.33 33%
土地使用稅 47,290.58 23,612.70 3.4元/平方米
城市維護(hù)建設(shè)稅 394,041.20 198,580.01 7%
房產(chǎn)稅 81,623.62 262,616.20 1.2%
營業(yè)稅 288,153.95 254,935.78 5%
應(yīng)交個人所得稅 62,421.75 2,588,980.62
其他 59,510.42 62,161.10
合 計 8,587,063.82 10,473,097.33
注釋23、其他應(yīng)交款
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日 性質(zhì)及計繳標(biāo)準(zhǔn)
教育費附加 222,782.60 85,105.71 4%
人民教育基金 5,427.04 6,429.74
合 計 228,209.64 91,535.45
注釋24、其他應(yīng)付款
（1）截至2005年12月31日，無應(yīng)付持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東的款項。
（2）截至2005年12月31日，賬齡超過3年的其他應(yīng)付款為4,012,242.87元。
注釋25、預(yù)提費用
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
水電費 67,061.62
養(yǎng)老統(tǒng)籌金 79,143.62
其他 5,000.00
合 計 151,205.24
注釋26、一年內(nèi)到期的長期負(fù)債
一年內(nèi)到期的長期借款
借款條件 2005年12月31日 2004年12月31日
保證擔(dān)保借款 80,000,000.00
合 計 80,000,000.00
注釋27、專項應(yīng)付款
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
科技三項費用 70,000.00
出口機(jī)電產(chǎn)品研發(fā)資金 300,000.00
合 計 370,000.00
注釋28、股本
公司股份變動情況表： 數(shù)量單位：股
本期變動增減（+、-）
2004年12月31
項 目
日 配 公積金
送股
股 轉(zhuǎn)股 其 小
他 計
一、尚未流通股份
（一）發(fā)起人股份
1、國家擁有股份 100,378,542.60
2、境內(nèi)法人持有股份 11,749,005.00
3、外資法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）內(nèi)部職工股
（四）優(yōu)先股或其他
尚未流通股份合計 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境內(nèi)上市的人民
126,377,402.40
幣普通股
（二）境內(nèi)上市的外資
股
（三）境外上市的外資
股
（四）其他
已流通股份合計 126,377,402.40
三、股份總數(shù) 238,504,950.00
2005年12月31
項 目
日
一、尚未流通股份
（一）發(fā)起人股份
1、國家擁有股份 100,378,542.60
2、境內(nèi)法人持有股份 11,749,005.00
3、外資法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）內(nèi)部職工股
（四）優(yōu)先股或其他
尚未流通股份合計 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境內(nèi)上市的人民
126,377,402.40
幣普通股
（二）境內(nèi)上市的外資
股
（三）境外上市的外資
股
（四）其他
已流通股份合計 126,377,402.40
三、股份總數(shù) 238,504,950.00
注釋29、資本公積
項 目 2004年12月31日 本期增加
股本溢價 139,699,118.62
股權(quán)投資準(zhǔn)備 2,090,350.08
接受捐贈資產(chǎn)準(zhǔn)
176,218.00
備
關(guān)聯(lián)交易差價 277,016.89
其他資本公積 1,005,904.39
合 計 141,158,257.90 2,090,350.08
項 目 本期減少 2005年12月31日
股本溢價 139,699,118.62
股權(quán)投資準(zhǔn)備 2,090,350.08
接受捐贈資產(chǎn)準(zhǔn)
176,218.00
備
關(guān)聯(lián)交易差價 277,016.89
其他資本公積 1,005,904.39
合 計 143,248,607.98
說明：本期增加股權(quán)投資準(zhǔn)備2,090,350.08元，系因為子公司新疆中通客車有限公司本期因債權(quán)人豁免債務(wù)而確認(rèn)資本公積，本公司根據(jù)持股比例計算應(yīng)享有的份額所致。
注釋30、盈余公積
項 目 2004年12月31日 本期增加 本期減少 2005年12月31日
法定公積金 25,664,630.93 1,111,443.87 26,776,074.80
法定公益金 4,755,042.19 555,721.92 5,310,764.11
合 計 30,419,673.12 1,667,165.79 32,086,838.91
注釋31、未分配利潤
項 目 2005年12月31日 2004年12月31日
期初未分配利潤 47,434,277.47 64,127,829.40
加:其他轉(zhuǎn)入
加:本期凈利潤 9,610,167.20 8,468,774.00
減:提取盈余公積 1,667,165.79 1,311,830.93
減:已分配股利 23,850,495.00
減:轉(zhuǎn)作股本
期末未分配利潤 55,377,278.88 47,434,277.47
（二）利潤表項目注釋
注釋32、主營業(yè)務(wù)收入
項 目 2005年度 2004年度
客 車 855,679,118.63 700,523,879.92
合 計 855,679,118.63 700,523,879.92
說明：本公司前五名客戶銷售收入總額為135,745,034.19元,占全年主營業(yè)務(wù)收入的15.86%。
注釋33、主營業(yè)務(wù)成本
項 目 2005年度 2004年度
客 車 740,448,716.62 612,258,425.34
合 計 740,448,716.62 612,258,425.34
注釋34、主營業(yè)務(wù)稅金及附加
項 目 計繳標(biāo)準(zhǔn) 2005年度 2004年度
城建稅 應(yīng)繳增值稅及營業(yè)稅的7% 1,947,271.63 671,389.89
教育費附加 應(yīng)繳增值稅及營業(yè)稅的4% 1,097,030.64 287,738.52
合 計 3,044,302.27 959,128.41
說明：本年度主營業(yè)務(wù)稅金及附加較上年度增長217.40%，主要系本年免抵的增值稅稅額納入城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加的計征范圍及本期繳納流轉(zhuǎn)稅增加所致。
注釋35、其他業(yè)務(wù)利潤
項 目 2005年度 2004年度
租金收入 558,795.57 50,316.92
銷售材料 1,810,319.91 2,311,959.47
飲食服務(wù)收入 -291,033.77 2,162,764.73
取暖費 2,535,590.64
其他 906,262.99 561,624.95
合 計 5,519,935.34 5,086,666.07
注釋36、營業(yè)費用
營業(yè)費用本年度較上年度增長88.98%，主要系本公司本年度大力開拓國外市場，出口
業(yè)務(wù)的費用較高，以及合并范圍的增加所致。
注釋37、財務(wù)費用
項 目 2005年度 2004年度
利息支出 21,359,776.22 23,263,161.17
減:利息收入 3,714,092.65 3,098,134.97
其他 1,537,196.70 721,179.12
合 計 19,182,880.27 20,886,205.32
注釋38、投資收益
（1）明細(xì)情況：
項 目 2005年度 2004年度
債權(quán)投資收益 986,335.03 214,492.61
股權(quán)投資收益 -398,841.92 -613,803.57
股權(quán)投資差額攤銷 -85,190.72 -18,448.98
合 計 502,302.39 -417,759.94
（2）截至2005年12月31日，本公司投資收益匯回未受到重大限制。
注釋39、補貼收入
項 目 2005年度 2004年度
開拓國際市場參展攤位費補貼 14,000.00
省級新產(chǎn)品扶持資金 300,000.00
軍車返還增值稅 203,183.47
合 計 14,000.00 503,183.47
說明：根據(jù)聊城市財政局下發(fā)的《關(guān)于撥付聊城市2004年度開拓國際市場參展攤位費補貼的通知》，本公司2005年度收到開拓國際市場參展攤位費補貼14,000.00元。
注釋40、營業(yè)外收入
項 目 2005年度 2004年度
罰款收入 331,804.29 102,296.40
固定資產(chǎn)清理 36,218.20 39,528.13
其他 34,152.48 17,270.68
合 計 402,174.97 159,095.21
注釋41、營業(yè)外支出
項 目 2005年度 2004年度
罰 款 29,877.99 54,532.41
固定資產(chǎn)清理 343,555.22 743,354.84
其 他 82,817.86 86,163.51
合 計 456,251.07 884,050.76
注釋42、所得稅
項 目 2005年度 2004年度
本期計提所得稅 5,168,529.41 4,448,637.01
減：所得稅減免
合 計 5,168,529.41 4,448,637.01
注釋43、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金為7,592,560.86元，主要系收到的利息收入及其他往來款等。
注釋44、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金為54,343,689.94元，主要系支付的營業(yè)費用、管理費用等。
注釋45、收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金為23,247,942.87元，系如本附注五·(二)·1所述。聊城中通輕型客車有限公司自本年度納入合并報表范圍，其年初貨幣資金余額在該項目列示。
七、母公司會計報表重要項目注釋（金額單位：人民幣元）
注釋1、應(yīng)收賬款
（1）賬齡分析：
2005年12月31日
賬齡 金 額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 135,653,438.27 84.81
12年 13,552,937.37 8.48 1,355,293.74
2-3年 9,186,773.60 5.74 1,837,354.72
3-4年 805,453.34 0.50 241,636.00
4-5年 175,000.00 0.11 87,500.00
5年以上 579,849.72 0.36 579,849.72
合 計 159,953,452.30 100.00 4,101,634.18
2004年12月31日
賬齡 金額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 134,570,304.06 83.63
12年 17,078,018.04 10.61 1,707,801.81
2-3年 2,503,338.07 1.56 500,667.61
3-4年 2,327,260.00 1.45 698,178.00
4-5年 3,780,199.16 2.35 1,890,099.58
5年以上 653,086.02 0.40 653,086.02
合 計 160,912,205.35 100.00 5,449,833.02
（2）截至2005年12月31日，應(yīng)收賬款中欠款前5名的欠款金額總計為42,990,207.00元， 占應(yīng)收賬款賬面余額的26.88%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款合計42,649.00元，明細(xì)情況詳見附注八·（三）。
（4）本公司認(rèn)為賬齡為一年以內(nèi)的應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的可能性很小，故不計提壞賬準(zhǔn)備。
注釋2、其他應(yīng)收款
（1）賬齡分析：
2005年12月31日
賬齡
金 額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 30,449,755.37 74.35
1-2年 5,847,482.19 14.28 584,748.22
2-3年 3,346,175.01 8.17 669,235.00
3-4年 1,019,966.31 2.49 305,989.89
4-5年 142,445.63 0.35 71,222.82
5年以上 145,619.41 0.36 145,619.41
合 計 40,951,443.92 100.00 1,776,815.34
2004年12月31日
賬齡
金額 比例（%） 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 66,976,810.60 86.50
1-2年 7,122,491.69 9.20 712,249.17
2-3年 1,142,200.00 1.48 228,440.00
3-4年 954,779.42 1.23 286,433.83
4-5年 1,201,307.05 1.55 600,653.52
5年以上 32,912.14 0.04 32,912.14
合 計 77,430,500.90 100.00 1,860,688.66
（2）截至2005年12月31日，其他應(yīng)收款中欠款前5名的欠款金額總計為17,056,899.32元，占其他應(yīng)收款賬面余額的41.65%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位欠款合計4,998,642.51元，明細(xì)情況詳見附注八·（三）。
（4）本公司認(rèn)為賬齡為一年以內(nèi)的其它應(yīng)收款發(fā)生壞賬的可能性很小，故不計提壞賬準(zhǔn)備。（5）期末其他應(yīng)收款較期初下降47.11%,主要系本公司大力清收關(guān)聯(lián)方占用資金所致。
注釋3、長期股權(quán)投資
（1）明細(xì)情況：
2004年12月31
項 目 本期增加
日
長期股權(quán)投資
23,559,046.6
其中：對子公司投資 17,339,766.27
4
對聯(lián)營企業(yè)投
17,195,043.01
資
對合營企業(yè)投
資
其他股權(quán)投資 19,300,000.00
23,559,046.6
合 計 53,834,809.28
4
2005年12月31
項 目 本期減少
日
長期股權(quán)投資
其中：對子公司投資 106,509.73 40,792,303.18
對聯(lián)營企業(yè)投
377,522.91 16,817,520.10
資
對合營企業(yè)投
資
19,300,000.0
其他股權(quán)投資
0
19,784,032.6
合 計 57,609,823.28
4
（2）按長期股權(quán)投資的核算方法分類
①采用成本法核算的股權(quán)投資
2004年12月31 本期增
被投資單位名稱
日 加
北京中科網(wǎng)威信息技術(shù)有限公司 19,300,000.00
合 計 19,300,000.00
被投資單位名稱 本期減少 2005年12月31日
北京中科網(wǎng)威信息技術(shù)有限公司 19,300,000.00
合 計 19,300,000.00
②采用權(quán)益法核算的股權(quán)投資
被投資單 2004年12月
初始投資額 本期追加投資額
位名稱 31日
北京五
洲傳媒
15,960,000.00 14,868,020.26
有限公
司
濟(jì)南泉
潤交通
1,320,000.00 767,695.00
旅游有
限公司
聊城中
通客車
350,000.00 343,490.64
檢修有
限公司
上海中
通客車
1,500,000.00 1,559,327.75
銷售有
限公司
新疆中
通客車
16,444,119.00 16,276,765.53 1,182,078.08
有限公
司
聊城中
通輕型
18,865,869.42 18,865,869.42
客車有
限公司
合 計 54,439,988.42 33,815,299.18 20,047,947.50
被投資單 本期被投資單位 累計被投資單 2005年12月
位名稱 權(quán)益增減額 位權(quán)益增減額 31日
北京五
洲傳媒
-146,388.56 -1,238,368.30 14,721,631.70
有限公
司
濟(jì)南泉
潤交通
-143,159.96 -695,464.96 624,535.04
旅游有
限公司
聊城中
通客車
-21,319.01 -27,828.37 322,171.63
檢修有
限公司
上海中
通客車
-87,974.39 -28,646.64 1,471,353.36
銷售有
限公司
新疆中
通客車
2,374,812.58 3,389,537.19 19,833,656.19
有限公
司
聊城中
通輕型
1,204,416.54 1,204,416.54 20,070,285.96
客車有
限公司
合 計 3,180,387.20 2,603,645.46 57,043,633.88
（3）股權(quán)投資差額情況
2004年12月
被投資單位名稱 原始金額 攤銷期限
31日
新疆中通客車有限
737,959.08 120月 719,510.10
公司
聊城中通輕型客車
113,948.10 120月
有限公司
合計 851,907.18 719,510.10
2005年12月
被投資單位名稱 本期變化數(shù) 本期攤銷額
31日
新疆中通客車有限
-182,078.08 73,795.91 463,636.11
公司
聊城中通輕型客車
113,948.10 11,394.81 102,553.29
有限公司
合計 -68,129.98 85,190.72 566,189.40
注釋4、主營業(yè)務(wù)收入
項 目 2005年度 2004年度
客 車 812,890,791.33 685,141,588.99
合 計 812,890,791.33 685,141,588.99
說明:本公司前五名客戶銷售收入總額為135,745,034.19元,占全年主營業(yè)務(wù)收入的16.70%。
注釋5、主營業(yè)務(wù)成本
項 目 2005年度 2004年度
客 車 711,759,838.96 600,159,413.53
合 計 711,759,838.96 600,159,413.53
注釋6、投資收益
（1）明細(xì)情況：
項 目 2005年度 2004年度
債權(quán)投資收益 986,335.03 214,492.61
股權(quán)投資收益 1,090,037.12 925,116.49
股權(quán)投資差額攤銷 -85,190.72 -18,448.98
合 計 1,991,181.43 1,121,160.12
（2）截至2005年12月31日，本公司投資收益匯回未受到重大限制。
八、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
（一）關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 注冊地址 主營業(yè)務(wù)
山東聊城客車
汽車底盤、汽車配件生
工業(yè)集團(tuán)有限 聊城市
產(chǎn)與銷售
責(zé)任公司
聊城中通客車 汽車修理、技術(shù)服務(wù)、
聊城市
檢修有限公司 汽車配件銷售
新疆中通客車
烏魯木齊市 客車生產(chǎn)、大修
有限公司
輕型客車及專用配件的
聊城中通輕型
聊城市 開發(fā)、制造、銷售及技
客車有限公司
術(shù)服務(wù)
與本企業(yè)
企業(yè)名稱 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型 法人代表
關(guān)系
山東聊城客車
工業(yè)集團(tuán)有限 第一大股東 有限責(zé)任公司 王慶福
責(zé)任公司
聊城中通客車
子公司 有限責(zé)任公司 馮舒平
檢修有限公司
新疆中通客車
子公司 有限責(zé)任公司 李海平
有限公司
聊城中通輕型
子公司 有限責(zé)任公司 李樹朋
客車有限公司
2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化
企業(yè)名稱 2004年12月31日 本期增加
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)
8,258萬元
任公司
聊城中通客車檢修有限公司 50萬元
新疆中通客車有限公司 2,000萬元
聊城中通輕型客車有限公司 1,640萬元
企業(yè)名稱 本期減少 2005年12月31日
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)
8,258萬元
任公司
聊城中通客車檢修有限公司 50萬元
新疆中通客車有限公司 2,000萬元
聊城中通輕型客車有限公司 1,640萬元
3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化 單位：人民幣元
2004年12月31日 本期增加
企業(yè)名稱 金額 比例% 金額 比例%
山東聊城客車工
53,659,000 22.50
業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任
公司
聊城中通客車檢
350,000 70.00
修有限公司
新疆中通客車有
16,000,000 80.00 1,000,000 5.00
限公司
聊城中通輕型客
15,800,000 96.34
車有限公司
本期減少 2005年12月31日
企業(yè)名稱 金額 比例% 金額 比例%
山東聊城客車工
53,659,000 22.50
業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任
公司
聊城中通客車檢
350,000 70.00
修有限公司
新疆中通客車有
17,000,000 85.00
限公司
聊城中通輕型客
15,800,000 96.34
車有限公司
4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系
中國公路車輛機(jī)械總公司 股東之一
山東雙環(huán)車輪股份有限公司 股東之一
聊城市昌潤投資發(fā)展有限責(zé)任公司 股東之一
北京五洲傳媒有限公司 公司的參股企業(yè)
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 公司的參股企業(yè)
上海中通客車銷售有限公司 公司的參股企業(yè)
山東中通掛車制造有限公司 第一大股東的子公司
山東聊城中通光岳特種車制造有限公司 第一大股東的子公司
聊城中通房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 第一大股東的子公司
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 第一大股東的子公司
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有限公司 第一大股東的子公司
聊城博通新技術(shù)開發(fā)有限公司 第一大股東的子公司
山東聊城龍興汽車附件有限公司 第一大股東的子公司
聊城中通實業(yè)有限公司 關(guān)鍵管理人員控制的公司
（二）關(guān)聯(lián)交易
1、關(guān)聯(lián)方交易的定價政策：本公司與關(guān)聯(lián)方的交易遵循獨立核算的原則和遵循公開、公平、合理、平等的原則進(jìn)行。
2、采購貨物:
2005年度
企業(yè)名稱 金 額 占年度購貨
聊城中通輕型客車有限公司
山東聊城龍興汽車附件有限公司 6,406,666.38 0.99%
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有限公司 1,612,478.64 0.25%
山東聊城中通光岳特種車制造有限公
10,940.17 0.00%
司
聊城中通實業(yè)有限公司
聊城博通新技術(shù)開發(fā)有限公司 2,467,891.33 0.38%
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 456,480.06 0.07%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 41,073,253.17 6.33%
其中 汽車電器公司
青島發(fā)動機(jī)廠
底盤廠 32,545,219.67 5.02%
合 計 52,027,709.75 8.02%
2004年度
企業(yè)名稱 金 額 占年度購貨
聊城中通輕型客車有限公司 92,718,265.48 14.69%
山東聊城龍興汽車附件有限公司 6,274,852.98 0.99%
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有限公司 11,981,255.56 1.90%
山東聊城中通光岳特種車制造有限公
174,975.51 0.03%
司
聊城中通實業(yè)有限公司 7,765,082.41 1.23%
聊城博通新技術(shù)開發(fā)有限公司 393,657.21 0.06%
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 2,475,013.43 0.39%
其中 汽車電器公司 855,084.84 0.14%
青島發(fā)動機(jī)廠 3,418.80 0.00%
底盤廠
合 計 121,783,102.58 19.29%
3、銷售貨物
2005年度
企業(yè)名稱
金 額 占年度銷貨
上海中通客車銷售有限公司 59,008,427.35 6.90%
山東聊城中通光岳特種車制造有限公司 3,451,158.56 0.40%
聊城中通輕型客車有限公司
山東聊城龍興汽車附件有限公司
中國公路車輛機(jī)械總公司
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 666,666.67 0.08%
其中 汽車電器公司
合 計 63,126,252.58 7.38%
2004年度
企業(yè)名稱
金 額 占年度銷貨
上海中通客車銷售有限公司 73,223,222.22 10.45%
山東聊城中通光岳特種車制造有限公司
聊城中通輕型客車有限公司 4,937,880.31 0.70%
山東聊城龍興汽車附件有限公司 108,226.96 0.02%
中國公路車輛機(jī)械總公司 205,982.91 0.03%
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 817,094.02 0.12%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 1,324,049.13 0.19%
其中 汽車電器公司 1,149,709.81 0.16%
合 計 80,616,455.55 11.51%
4、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保情況：
（1）截至2005年12月31日，山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司為本公司應(yīng)付票據(jù)提供擔(dān)保的余額為29,560萬元。
（2）截至2005年12月31日，山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司為本公司3,000萬元短期借款余額提供擔(dān)保。
（三）關(guān)聯(lián)方往來余額
2005年12月 占總額的
單位名稱 科目名稱
31日 比例
中國公路車輛機(jī)械總公司 其他應(yīng)收款
中國公路車輛機(jī)械總公司 預(yù)付賬款 138,750.00 0.23%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
其他應(yīng)收款 4,998,642.51 11.40%
責(zé)任公司
其中：青島發(fā)動機(jī)廠 其他應(yīng)收款 2,602,530.49 5.94%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
應(yīng)收賬款 42,649.00 0.02%
責(zé)任公司
其中：汽車電器分公司 應(yīng)收賬款
青島發(fā)動機(jī)廠 應(yīng)收賬款 42,649.00 0.02%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
預(yù)付賬款 933,278.52 1.53%
責(zé)任公司
其中：青島發(fā)動機(jī)廠 預(yù)付賬款 808,063.29 1.32%
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
應(yīng)付賬款 3,946,082.26 1.95%
責(zé)任公司
其中：底盤廠 應(yīng)付賬款 2,293,527.04 1.13%
掛車廠 應(yīng)付賬款 668,362.86 0.33%
山東聊城龍興汽車附件有限
應(yīng)收賬款
公司
山東聊城龍興汽車附件有限
其他應(yīng)收款
公司
山東聊城龍興汽車附件有限
應(yīng)付賬款 2,135,529.37 1.06%
公司
上海中通客車銷售有限公司 應(yīng)收賬款 6,132,757.00 3.54%
上海中通客車銷售有限公司 應(yīng)收票據(jù)
上海中通客車銷售有限公司 預(yù)收賬款
上海中通客車銷售有限公司 其他應(yīng)付款 725,927.11 2.69%
聊城中通客車檢修有限公司 應(yīng)收賬款 222,547.04 0.13%
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 應(yīng)收賬款 826,000.00 0.48%
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 其他應(yīng)收款 500,000.00 1.14%
聊城中通輕型客車有限公司 應(yīng)收賬款
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有
預(yù)付賬款 6,040,944.30 9.91%
限公司
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有
應(yīng)付賬款 670,958.37 0.33%
限公司
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 應(yīng)收賬款 102,657.63 0.06%
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 其他應(yīng)收款
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 預(yù)付賬款 5,030,908.25 8.25%
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 應(yīng)付賬款 20,728.90 0.01%
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 其他應(yīng)付款 538,292.23 1.99%
聊城中通實業(yè)有限公司 應(yīng)付賬款
聊城中通時代房地產(chǎn)開發(fā)有
其他應(yīng)付款 3,600,000.00 13.33%
限公司
山東聊城中通光岳特種車制
應(yīng)收賬款 570,841.87 0.33%
造有限公司
聊城博通新技術(shù)開發(fā)有限公
應(yīng)付賬款 1,844,932.43 0.91%
司
2004年12月 占總額
單位名稱 備注
31日 的比例
中國公路車輛機(jī)械總公司 234,700.00 0.29% 暫借款
中國公路車輛機(jī)械總公司 貨款
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
28,983,135.24 36.35% 暫借款
責(zé)任公司
其中：青島發(fā)動機(jī)廠 17,254,408.69 21.64% 暫借款
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
544,843.99 0.31% 貨款
責(zé)任公司
其中：汽車電器分公司 123,402.59 0.07% 貨款
青島發(fā)動機(jī)廠 42,649.00 0.02% 貨款
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
815,862.39 1.53% 貨款
責(zé)任公司
其中：青島發(fā)動機(jī)廠 770,802.29 1.45% 貨款
山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限
1,535,664.89 0.54% 貨款
責(zé)任公司
其中：底盤廠 308,860.03 0.19% 貨款
掛車廠 668,362.86 0.42% 貨款
山東聊城龍興汽車附件有限
8,870.00 0.01% 貨款
公司
山東聊城龍興汽車附件有限
12,491,382.68 15.67% 暫借款
公司
山東聊城龍興汽車附件有限
1,465,659.81 0.91% 貨款
公司
上海中通客車銷售有限公司 235,557.00 0.13% 貨款
上海中通客車銷售有限公司 22,230,150.00 43.82% 貨款
上海中通客車銷售有限公司 貨款
上海中通客車銷售有限公司 725,927.11 3.14% 暫借款
聊城中通客車檢修有限公司 222,547.04 0.13% 貨款
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 856,000.00 0.49% 貨款
濟(jì)南泉潤交通旅游有限公司 500,000.00 0.63% 往來款
聊城中通輕型客車有限公司 693,871.84 0.40% 貨款
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有
貨款
限公司
山東東岳華盛強汽車空調(diào)有
2,611,359.00 1.63% 貨款
限公司
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 98,362.63 0.06% 貨款
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 3,968,013.49 4.98% 暫借款
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 貨款
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 791,804.94 0.49% 貨款
山東中通鋼構(gòu)建筑有限公司 暫借款
聊城中通實業(yè)有限公司 28,256.20 0.02% 貨款
聊城中通時代房地產(chǎn)開發(fā)有
往來款
限公司
山東聊城中通光岳特種車制
916,742.42 0.52% 貨款
造有限公司
聊城博通新技術(shù)開發(fā)有限公
273,766.53 0.17% 貨款
司
九、或有事項
（一）根據(jù)本公司與聊城交通汽運集團(tuán)有限責(zé)任公司簽署的《銀行貸款互保協(xié)議》，在協(xié)議期內(nèi)（2005年10月20日至2006年10月20日）相互為對方的金融貸款提供不超過兩億元人民幣的連帶責(zé)任擔(dān)保，截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司為聊城交通汽運集團(tuán)有限責(zé)任公司提供的貸款擔(dān)保余額為500萬元，承兌匯票擔(dān)保余額為1,000萬元。
（二）截至資產(chǎn)負(fù)債表日本公司為客戶提供汽車消費回購擔(dān)保的余額為50,679,815.46元。
十、承諾事項
截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司無需要披露的承諾事項。
十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項
（一）根據(jù)2006年3月13日召開的第五屆董事會第六次會議決議，本公司2005年度擬不進(jìn)行股利分配也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本，本預(yù)案尚須經(jīng)公司2005年度股東大會審議通過。
（二）山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司2006年3月7日歸還欠款4,998,642.51元，其中青島發(fā)動機(jī)廠歸還2,602,530.49元，上述款項歸還后山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司與本公司的非經(jīng)營性往來已結(jié)清。
十二、其他重要事項
（一）本公司第一大股東山東聊城客車工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱（聊客集團(tuán)”）因為山東雙力集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“雙力集團(tuán)”）提供銀行貸款擔(dān)保，而雙力集團(tuán)因經(jīng)營不善導(dǎo)致財務(wù)狀況日趨緊張，生產(chǎn)經(jīng)營也因或有負(fù)債影響限于停滯狀態(tài)。鑒于以上原因，聊客集團(tuán)債權(quán)人中國工商銀行聊城振興路支行于2005年10月31日向聊城市中級人民法院提出訴訟保全，要求聊客集團(tuán)償還貸款8,000萬元。聊城市人民法院做出民事裁定，將聊客集團(tuán)所持有的本公司42,659,000股國有法人股股權(quán)依法凍結(jié)。
同時本公司還從中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司獲悉，聊客集團(tuán)所持有的本公司其他11,000,000股國有法人股股權(quán)被濟(jì)南市中級人民法院凍結(jié)；山東雙環(huán)車輪股份有限公司所持有的本公司11,749,005股社會法人股被司法凍結(jié)。
(二)本公司出資比例占42%的北京五洲傳媒有限公司的三個股東五洲傳播出版社、北京中韻房地產(chǎn)咨詢有限責(zé)任公司和北京五洲泛華網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司的出資額分別為1,596萬元、570萬元和38萬元。截至2005年12月31日，該三個股東對北京五洲傳媒有限公司欠款金額分別為1596萬元、570萬元和38萬元。本公司出資比例占70%的聊城中通客車檢修有限公司的四個自然人股東共出資15萬元。截至2005年12月31日，該四個自然人股東對聊城中通客車檢修有限公司的欠款為15.4萬元。
十三、公司本年度主要財務(wù)指標(biāo)
本公司按《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則第9號-凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》計算的本年度每股收益、凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)如下：
凈資產(chǎn)收益率、每股收益計算表
凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益（元）
報告期利潤
全面攤薄 加權(quán)平均 全面攤薄 加權(quán)平均
主營業(yè)務(wù)利潤 23.91 24.27 0.47 0.47
營業(yè)利潤 3.08 3.12 0.06 0.06
凈利潤 2.05 2.08 0.04 0.04
扣除非經(jīng)常性損益后
1.94 1.97 0.04 0.04
的凈利潤
非經(jīng)常性損益項目明細(xì):
項目 金 額
短期投資收益 837,648.94
各項政府補貼 14,000.00
除減值準(zhǔn)備以外的營業(yè)外支出 456,251.07
除減值準(zhǔn)備以外的營業(yè)外收入 402,174.97
所得稅影響額 273,058.77
合計 524,514.07
以上指標(biāo)的計算過程：
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ROE）=P/（E0+NP/2+Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0）
其中：P為2005年已審實現(xiàn)利潤；NP為2005年已審已實現(xiàn)凈利潤；E0為2005年初已審凈資產(chǎn)；Ei為報告期發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增凈資產(chǎn)；Ej為報告期回購或現(xiàn)金分紅等減少凈資產(chǎn)；M0為12個月；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少凈資產(chǎn)下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。
加權(quán)平均每股收益（EPS）=P/+（S0+S1+Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0）
其中：P為2005年已審實現(xiàn)利潤；S0為2005年初股份總數(shù)；S1為報告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數(shù)；M0為12個月；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率=報告期利潤/期末凈資產(chǎn)
全面攤薄每股收益=報告期利潤/期末股份總數(shù)
第十二節(jié) 備查文件目錄
1、載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會計報表。
2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。
3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長：王慶福
中通客車控股股份有限公司
2006年3月13日
